英国进口德国VAT抵扣(德国进口关税)
本文目录
- VAT是什么意思,英国VAT和德国VAT又是什么
- 我只有英国vat,用eori在德国清关的进口vat可抵扣吗
- 亚马逊德国的货用自己的VAT从英国清关可以退税吗
- 英国申报增值税VAT如何进行抵扣C88、C79文件是什么
VAT是什么意思,英国VAT和德国VAT又是什么
VAT是Value Added Tax的缩写，中文译为增值税。它起源于法国，是欧盟国家针对国内商品销售征收的税款。在国际贸易中，VAT通常指增值税，不同国家税率不同，对贸易商的征税也不同。英国VAT是适用于英国境内的进口、商业交易及服务行为的增值税。德国VAT同样适用于德国境内产生的进口、商业交易及服务行为。增值税的征收范围、税率和计算方式在不同国家有所不同。例如，英国的增值税率为20%，德国则包括7%和19%两种税率。
在欧盟市场，增值税由消费者承担，即销售税VAT等于产品定价（税前价格）乘以20%。进口增值税则按申报的货物价值、头程运费和关税总和的20%计算，卖家可以申请退回。对于使用英国本地仓储发货的卖家，必须注册VAT号码并申报缴纳税款。同样，德国商家在德国本地进行业务活动，无论规模大小，都需注册VAT。
对于增值税的计算，根据商品的不同，增值税可以分为20%的标准税率、5%的低税率以及0%的税率。增值税的征收依据是商品增值部分，即售价减去成本。对于增值税的申报，不同国家有不同规定，通常需要在每月或每季度进行，提供当月营业额和其他相关账单资料。在申报时，应避免零申报或虚报，因为税务机关对此审查严格。
在德国注册VAT时，可能会涉及到补税问题。对于老电商账号注册德国VAT，税务机关会查询历史营业额，确保所有销售数据都已申报。因此，在提交注册资料时，需明确区分从中国发货与从德国发货的商品，以免产生误解或错误申报。此外，注册VAT号码的时间从申请到获取号码通常为1-3个月，具体时间取决于材料准备和政府税务审查效率。
我只有英国vat,用eori在德国清关的进口vat可抵扣吗
不行，在德国VAT在德国清关就交给德国税务局，英国VAT在英国清关就交给英国税务局，不存在在一个国家清关，然后增值税跑到另外一个国家，如果你想用德国VAT去交进口税，来做欧洲合规货操作，可以选择空加派在德国清关的货代，当然UPS快递也可以在德国清关，只是中国公司注册的德国VAT是抵扣不了销售端的增值税的，所以，用UPS快递走德国VAT清关会形成只交税不抵扣，这样会增加你的成本，空加派在德国清关的，海外是有专业的人员可以直接跟海关沟通，不管是中国公司注册的德国VAT还是香港公司注册的德国VAT都是可以交税并抵扣的，可以完美避开UPS快递操作的麻烦和不方便性，不懂的可以问我
亚马逊德国的货用自己的VAT从英国清关可以退税吗
首先，要强调的是，英国VAT是否可以在其他欧盟国家清关?答案是可以的。
但这种税务设计的前提是货物要转到英国来仓储和销售。按照欧盟的税法规定，货物仓储在哪里就要注册当地的VAT,换句话说，如果一家中国公司注册的英国的VAT号码，并不能“合法的”使用欧洲其他地区的海外仓。
2.当然有消息称，2020年，欧盟VAT一体化，这意味着，一个VAT号码统一欧盟指日可待!其次，中国企业在欧洲各国分别注册VAT是碟中谍(Mission: Impossible),怎么解决这个问题呢?最常见办法就是距离销售(distance sales)比方说，在英国使用海外仓，但是把货物快递到欧盟其他国家的消费者手里。
3.当然，这个销售额并不是无限的，每个国家根据具体要求也有所不同，比如法国2016年为35K欧元，德国100K欧元，超过还是要在当地注册VAT的，另外一种方法，老老实实扎根在一个国家(英国比较方便)然后利用这个欧盟(英国)的公司申请各国VAT
英国申报增值税VAT如何进行抵扣C88、C79文件是什么
英国申报增值税VAT时，抵扣所需文件为C79，文件详细记录当月进口VAT的总金额。卖家需使用自己的VAT(EORI)清关，海关将数据传至税局，税局整理出C79，供申报抵扣销售税之用。
C79文件由税局寄至注册VAT时留的地址，记录着当月进口增值税总额。客户申报抵扣时需提供C79文件证明其合法合规性。C79与C88为正规文件，使用其他发票抵扣风险较大。
C88文件用于验证C79数据准确性。卖家需确保C88文件与C79文件数据一致，以避免申报错误或VAT税号被滥用。C79文件可重复使用，但仅限当期，超出一年不建议使用。
正确使用C79文件进行抵扣时，应确保使用与自身税号和公司名对应的文件，并避免重复使用。保存好C79及C88文件，以备税局抽查，确保申报进口税的合法性与合规性。
