【建议收藏】关于德国VAT必需了解15个常见的问答
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作为跨境电商的卖家，如果要在德国市场销售合规，肯定是需要注册VAT的，那么注册德国VAT的过程，主要会遇到哪些方面的问题呢？
你将在这篇文章中，一次性了解德国VAT需要注意的15个问题的答案。
1.德国什么情况下客户会收到罚款呢？
德国申报截止日期为每个月的10日，每月13号前税金必须要到税局账上。逾期申报或逾期支付均会产生罚款。
晚支付罚款：逾期支付罚款按照需缴税金的百分比罚，一般是1%左右。所以要记得提醒客户，尽快支付相应的税金（一般税金到税局账上的时间需要花几天时间，尽量早点缴纳税金）
晚申报罚款：每个月10号之前要进行申报，否则也会产生罚款，罚款比重也是根据税金百分比进行罚款，一般是10%左右
2.德国注册，新账号和老账号都可以注册吗？时效分别是多少？
新老账户一样处理，新账户4-6周左右下号，老账户在2-3周左右下补税码，补税完成后2-3周下税号。
3.如果客户参加泛欧是税金怎么算? 是否需要客户必须提供5国税号证书证明参与泛欧?
客人不需要跟我们提5国证书，为了核算准确性，核算的前填写欧盟税号以及超限额表格。
4.德国计税方式是目的国还是发货国？还是两种都可以？
客人可以任意选择其中一种，德国一般采用发货地为原则，但是客户如果在其他欧盟国家申报过，那么需要客户选择一致的核算原则，否则会重复算税。
5.德国转代理注册资料需要哪些？
税号卡，授权书，营业执照，法人证明，亚马逊链接。
6.德国申报流程是怎么样的？
1) 我们核算税金出税金确认函，客户核对税金无误，贵方按照我们税金确认函金额申报并给申报回执。
2) 客户交税，支付税金
3) 回传支付税金回执给我们，因为客户收到回执缴纳税金还需要1-2天申请款项，客户资金到税局账目上也需要2-3天的时间周期。客户提供数据过来，我们隔天就可以出回执让客户进行缴费。
7.关于缴税的问题，是否是客户10号之前完成申报，然后缴税在当月完成就不会有罚金？
凡是客人没有在规定的申报时间申报的，就会收到迟申报罚款，例如客户2018年6月的销售，没有在2018年7月10完成申报，就会产生罚款
凡是客人没有在规定的付款时间到账的，就会收到滞纳金，例如客户2018年6月的销售，没有在2018年7月13日到税局帐户，就会收到滞纳金罚款。已缴纳税金的，只需要支付滞纳金。
8.国内卖家往往是双清包税，如何看待这一情况？
如果使用双清包税进口的商品，一般来说使用了物流公司的VAT号进行清关， 所以客户不能抵扣这部分已经缴纳的VAT。
9. VAT注册好了，但是我近期还没打算开始销售，或者说近期什么都没有卖出去，我需要申报吗？
零销售额也需要申报，可申请零申报。
有些卖家为了逃税会委托事务所进行零申报和低申报，一两次可以，但是次数多了会引起税务局的注意，一旦被查出，将会要求补缴和罚款。
10.如果客户在前代理那边，申报出现问题，你们会如何跟进处理?
如果前代理有没有处理好的问题/税金核算错误等，需要客户提供之前申报过的申报回执以及付款水单，我们可以按照重新修正后的正确税金帮助客户解决遗留的问题，如果有需要我们会与税局做说明并纠正申报错误。
11. VAT注册和VAT申报公司可以不一样吗？
可以不一样，但为了方便起见，建议最好找个一条龙服务的税务事务所（VAT注册和申报等服务全部包办）~
12. 一个客户在亚马逊平台上看到了商品listing，他需要大批商品，私下与我联系要求批发价，我可以不经过亚马逊平台，直接海外仓发给客户吗？税款如何处理？需要用新的VAT吗？
卖家可以直接海外仓发给客户，依然要缴税，直接用现有的VAT税号即可，无需再次申请。（VAT税号唯一性只限于同个平台，即不同平台可使用同一个VAT税号，譬如，你在亚马逊上，在ebay上，或者不通过网上电商平台交易，都可以使用同一个VAT税号。）
13. VAT申请了，但是没有绑定亚马逊平台，也要申报吗？
依然要申报，因为VAT税号上有注册时间，建议一下来就立刻绑定平台，否则等到申报的时候，将无法进行抵扣进口增值税操作。
14. 亚马逊，ebay这些平台为什么积极要求卖家注册VAT？
因为按照欧盟法规，如果卖家逃税漏税，没有VAT，第三方电商平台有连带责任。
15. 作为老卖家，如何规避VAT封号风险？
首先，你必须承认，根本不存在合法的逃税避税方法，你所能做的只是将自己的损失降到最低。
VAT税号即可，无需再次申请。（VAT税号唯一性只限于同个平台，即不同平台可使用同一个VAT税号，譬如，你在亚马逊上，在ebay上，或者不通过网上电商平台交易，都可以使用同一个VAT税号。）
作为跨境电商的卖家，如果要在德国市场销售合规，肯定是需要注册VAT的，那么注册德国VAT的过程，主要会遇到哪些方面的问题呢？
你将在这篇文章中，一次性了解德国VAT需要注意的15个问题的答案。
1.德国什么情况下客户会收到罚款呢？
德国申报截止日期为每个月的10日，每月13号前税金必须要到税局账上。逾期申报或逾期支付均会产生罚款。
晚支付罚款：逾期支付罚款按照需缴税金的百分比罚，一般是1%左右。所以要记得提醒客户，尽快支付相应的税金（一般税金到税局账上的时间需要花几天时间，尽量早点缴纳税金）
晚申报罚款：每个月10号之前要进行申报，否则也会产生罚款，罚款比重也是根据税金百分比进行罚款，一般是10%左右
2.德国注册，新账号和老账号都可以注册吗？时效分别是多少？
新老账户一样处理，新账户4-6周左右下号，老账户在2-3周左右下补税码，补税完成后2-3周下税号。
3.如果客户参加泛欧是税金怎么算? 是否需要客户必须提供5国税号证书证明参与泛欧?
客人不需要跟我们提5国证书，为了核算准确性，核算的前填写欧盟税号以及超限额表格。
4.德国计税方式是目的国还是发货国？还是两种都可以？
客人可以任意选择其中一种，德国一般采用发货地为原则，但是客户如果在其他欧盟国家申报过，那么需要客户选择一致的核算原则，否则会重复算税。
5.德国转代理注册资料需要哪些？
税号卡，授权书，营业执照，法人证明，亚马逊链接。
6.德国申报流程是怎么样的？
1) 我们核算税金出税金确认函，客户核对税金无误，贵方按照我们税金确认函金额申报并给申报回执。
2) 客户交税，支付税金
3) 回传支付税金回执给我们，因为客户收到回执缴纳税金还需要1-2天申请款项，客户资金到税局账目上也需要2-3天的时间周期。客户提供数据过来，我们隔天就可以出回执让客户进行缴费。
7.关于缴税的问题，是否是客户10号之前完成申报，然后缴税在当月完成就不会有罚金？
凡是客人没有在规定的申报时间申报的，就会收到迟申报罚款，例如客户2018年6月的销售，没有在2018年7月10完成申报，就会产生罚款
凡是客人没有在规定的付款时间到账的，就会收到滞纳金，例如客户2018年6月的销售，没有在2018年7月13日到税局帐户，就会收到滞纳金罚款。已缴纳税金的，只需要支付滞纳金。
8.国内卖家往往是双清包税，如何看待这一情况？
如果使用双清包税进口的商品，一般来说使用了物流公司的VAT号进行清关， 所以客户不能抵扣这部分已经缴纳的VAT。
9. VAT注册好了，但是我近期还没打算开始销售，或者说近期什么都没有卖出去，我需要申报吗？
零销售额也需要申报，可申请零申报。
有些卖家为了逃税会委托事务所进行零申报和低申报，一两次可以，但是次数多了会引起税务局的注意，一旦被查出，将会要求补缴和罚款。
10.如果客户在前代理那边，申报出现问题，你们会如何跟进处理?
如果前代理有没有处理好的问题/税金核算错误等，需要客户提供之前申报过的申报回执以及付款水单，我们可以按照重新修正后的正确税金帮助客户解决遗留的问题，如果有需要我们会与税局做说明并纠正申报错误。
11. VAT注册和VAT申报公司可以不一样吗？
可以不一样，但为了方便起见，建议最好找个一条龙服务的税务事务所（VAT注册和申报等服务全部包办）~
12. 一个客户在亚马逊平台上看到了商品listing，他需要大批商品，私下与我联系要求批发价，我可以不经过亚马逊平台，直接海外仓发给客户吗？税款如何处理？需要用新的VAT吗？
卖家可以直接海外仓发给客户，依然要缴税，直接用现有的VAT税号即可，无需再次申请。（VAT税号唯一性只限于同个平台，即不同平台可使用同一个VAT税号，譬如，你在亚马逊上，在ebay上，或者不通过网上电商平台交易，都可以使用同一个VAT税号。）
13. VAT申请了，但是没有绑定亚马逊平台，也要申报吗？
依然要申报，因为VAT税号上有注册时间，建议一下来就立刻绑定平台，否则等到申报的时候，将无法进行抵扣进口增值税操作。
14. 亚马逊，ebay这些平台为什么积极要求卖家注册VAT？
因为按照欧盟法规，如果卖家逃税漏税，没有VAT，第三方电商平台有连带责任。
15. 作为老卖家，如何规避VAT封号风险？
首先，你必须承认，根本不存在合法的逃税避税方法，你所能做的只是将自己的损失降到最低。
VAT税号即可，无需再次申请。（VAT税号唯一性只限于同个平台，即不同平台可使用同一个VAT税号，譬如，你在亚马逊上，在ebay上，或者不通过网上电商平台交易，都可以使用同一个VAT税号。）
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