2026年1月开始实行新增值税法，年销售额达500万一律按13%收取？大家的出口免税都走通了吗？
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01.15深圳，直面对话eMAG官方团队，现场答疑解惑，从0-1助力2026开拓新蓝海>>
观望着，观望着，增值税法来了。
2025年12月之前销售额达500万，那么从2026年1月开始，不管你是不是一般纳税人，增值税都按13%收取。
观望了这么久，利好没有等来，等来的是一记重磅消息。大家在出口报关免税这块走得怎么样了？
不要抱有幻想了，之前嫌麻烦一个点增值税就交了，还想着等到升级为一般纳税人再去走免税，结果在增值税法实施后，在走通免税之前，可能会亏损2-3个月。
还有，之前7-9月回款都是打到私人账户，不知道到时候会不会要补交个税。我想大概率会要补交。结果，皆如所料，政策不容置疑。
本以为2025年是业绩增长了一倍，是非常好的一年，还想着2026年再创佳绩，现在我只想别再凉凉。
匿名用户
赞同来自: hehepenn 、 bcs
1 增值税法是对增值税暂行条例的修订和立法，两者没有太大差别。包括一般纳税人政策都没有改变。
2 无论是出口环节还是境外销售环节，都是中国增值税的免征对象。小规模和一般纳税人在出口环节都免征。外贸一般纳税人不仅免征，支付的进项税可以退。小规模免征销项，但进项除了个别项目，基本都不可以退税。
简单的讲，外贸或跨境电商一般纳税人如果没有退税需求，出口环节完全可以按小规模操作。
3 非自主报关的企业还没有合规化之前，存在境外销售（注意这里说的不是报关出口而是亚马逊发送的报表）达到一般纳税人标准的，这个之前谈的很多，原则上不属于国内增值税征收对象，但不同税务可能有不同解读。以上为个人观点
匿名用户
赞同来自: EthenWintersssss
以国内电商的境遇来看，现在就是只能转利润为取向的方向，什么单量已经都是浮云了，不然合规的成本根本平不了，像继续做的话这是没办法的事情（不过跨境面临多重收税的问题）。
当然现在大多公司都在拖等政策，不过以我的经验来看肯定是等不到的（没那么快落地），只能合规之后想办法做利润度过这个时期。
我的境遇跟你和类似，26年本来是想冲一把的，不过头顶上有一堆乌云，现在转而变成想办法先活下去，或许先降本才是出路。
匿名用户 • 东莞 • 20 小时前
现在都不敢谈发展了，只谋求能够存活，按照国内这套合规政策的话合规成本太高，而且复杂。拖着最多也就只能看出口免税这个能不能宽松一些，这可能也是唯一有点可能的。。
匿名用户
新的一般纳税人管理条例，如果超过500万的，话当月就要升级一般纳税人。而不是像以前一样可以选择下个月生效。
另外如果隐匿收入，被查到，也不像以前一样可以按照1%去补增值税，而是从实际超过500万的那个月开始交13%增值税。
匿名用户
要么做大做强，再创辉煌，一年做个几千万上亿的，这种的做完全合规应该是没问题的。要么就做小而美，一年卖个400万左右，别超500万，按1个点去交，一年赚个3 5十万还是能养家糊口的。总比不做亚马逊去干铁人三项好啊。
匿名用户
你好，你文中说的，
之前7-9月回款都是打到私人账户，不知道到时候会不会要补交个税。我想大概率会要补交。结果，皆如所料
是怎么理解？只要你报了这些收入，不隐匿，为啥还要补交个税？
匿名用户 • 东莞 • 58 分钟前
合规的话你的钱是要转入公账的，从公账把钱提到个人账户就需要缴纳20%个人所得税。。
既然你申报了，那么除非的你利润是负数，如果是正数是的话，但你公账里面没钱，那么你的钱哪去了？钱没入公账都转到了私账的话，那么SJ会不会认为你TSLS？当然现在大家才开始合规申报，SJ也不会那么严，但是补交个人所得税我觉得是要的。
我也不是专业的，这也只是个人看法，但按照现在这一系列政策来看，就不要抱有侥幸心理了。
michaelabc • 广州 • 6 分钟前
1 私人账户如果是法人账户，可以作为企业经营账户，虽然并不鼓励。
2 企业分红分配时，个人需要缴纳个税，回款进个人账户不符合资金管理规定，但并不就等于发生了企业分配时的个税纳税义务，比如可以是个人借款可以是备用金，也可以登记为现金。
3 税务上实质重于形式，所以如果你认为自己确实就是分红，那你当然最好申报缴纳个税。如果你认为可以在财务上做出解释，那就也属于合理合法的，当然你的企业账面上会仍然留存这笔钱。
匿名用户
赞同来自: Grape
现在第四季度也要开始申报了，怎么办捏
26年1月开始要按照13%增值税了，做亚马逊的都很多超500w直接变一般纳税人，这后面这么沉重的税负怎么存活下去
匿名用户 • 东莞 • 18 小时前
能怎么办，该交的交，交不起就倒闭。。
flappydove • 广州 • 16 小时前
@匿名用户倒闭也要交啊，太扎心了
有风自来 • 武汉 • 1 小时前
@flappydove: 交完倒闭吗，扎心
练习生蔡坤坤 • 深圳 • 34 分钟前
涨价，赶紧给在售的产品涨价。
匿名用户
赞同来自: xuexiamazon
合规成本太高了，还不如硬抗1个点，可惜绝大部分都要被升级一般纳税人了，难搞，利润都没有13%，交不起税了
匿名用户 • 东莞 • 51 分钟前
之前就是想着硬抗1个点，等大家都走通了，然后升级一般纳税人了再去走免税。。结果新政一下来直接按死。
练习生蔡坤坤 • 深圳 • 33 分钟前
涨价，立马涨价。
af7767993
现行的出口退（免）税体系是通畅的，但其顺畅运行建立在企业严格遵守各项规定的基础上。建议您以官方最新公告为准，并做好内部合规管理。
匿名用户
3季度的还没改申报，还在观望中，想申报也不知道按哪个数据来，亚马逊发给税局的税局，一般纳税人按这个来 没法做
匿名用户 • 东莞 • 20 小时前
增值税应该是按销售额来无疑了，后面就看企业所得税怎么弄了。
Charch • 深圳 • 19 小时前
@匿名用户 销售额的13%。就亚马逊这个平台的成本，大部分卖家利润率都不到13%，按这样算都是倒贴了，更别说还要企业所得税，还要花钱备下一批货
搞美国富婆 • 郑州 • 18 小时前
@匿名用户 税上税？
匿名用户 • 东莞 • 18 小时前
@Charch: 所以只能走出口免税了啊
匿名用户
亚马逊给了Q3数据，那你们之前Q3数据肯定大部分都是对不上的，有修正为那份Q3的数据吗？这样是不是还得交滞纳金？
观望着，观望着，增值税法来了。
2025年12月之前销售额达500万，那么从2026年1月开始，不管你是不是一般纳税人，增值税都按13%收取。
观望了这么久，利好没有等来，等来的是一记重磅消息。大家在出口报关免税这块走得怎么样了？
不要抱有幻想了，之前嫌麻烦一个点增值税就交了，还想着等到升级为一般纳税人再去走免税，结果在增值税法实施后，在走通免税之前，可能会亏损2-3个月。
还有，之前7-9月回款都是打到私人账户，不知道到时候会不会要补交个税。我想大概率会要补交。结果，皆如所料，政策不容置疑。
本以为2025年是业绩增长了一倍，是非常好的一年，还想着2026年再创佳绩，现在我只想别再凉凉。
匿名用户
赞同来自: hehepenn 、 bcs
1 增值税法是对增值税暂行条例的修订和立法，两者没有太大差别。包括一般纳税人政策都没有改变。
2 无论是出口环节还是境外销售环节，都是中国增值税的免征对象。小规模和一般纳税人在出口环节都免征。外贸一般纳税人不仅免征，支付的进项税可以退。小规模免征销项，但进项除了个别项目，基本都不可以退税。
简单的讲，外贸或跨境电商一般纳税人如果没有退税需求，出口环节完全可以按小规模操作。
3 非自主报关的企业还没有合规化之前，存在境外销售（注意这里说的不是报关出口而是亚马逊发送的报表）达到一般纳税人标准的，这个之前谈的很多，原则上不属于国内增值税征收对象，但不同税务可能有不同解读。以上为个人观点
匿名用户
赞同来自: EthenWintersssss
以国内电商的境遇来看，现在就是只能转利润为取向的方向，什么单量已经都是浮云了，不然合规的成本根本平不了，像继续做的话这是没办法的事情（不过跨境面临多重收税的问题）。
当然现在大多公司都在拖等政策，不过以我的经验来看肯定是等不到的（没那么快落地），只能合规之后想办法做利润度过这个时期。
我的境遇跟你和类似，26年本来是想冲一把的，不过头顶上有一堆乌云，现在转而变成想办法先活下去，或许先降本才是出路。
匿名用户 • 东莞 • 20 小时前
现在都不敢谈发展了，只谋求能够存活，按照国内这套合规政策的话合规成本太高，而且复杂。拖着最多也就只能看出口免税这个能不能宽松一些，这可能也是唯一有点可能的。。
匿名用户
新的一般纳税人管理条例，如果超过500万的，话当月就要升级一般纳税人。而不是像以前一样可以选择下个月生效。
另外如果隐匿收入，被查到，也不像以前一样可以按照1%去补增值税，而是从实际超过500万的那个月开始交13%增值税。
匿名用户
要么做大做强，再创辉煌，一年做个几千万上亿的，这种的做完全合规应该是没问题的。要么就做小而美，一年卖个400万左右，别超500万，按1个点去交，一年赚个3 5十万还是能养家糊口的。总比不做亚马逊去干铁人三项好啊。
匿名用户
你好，你文中说的，
之前7-9月回款都是打到私人账户，不知道到时候会不会要补交个税。我想大概率会要补交。结果，皆如所料
是怎么理解？只要你报了这些收入，不隐匿，为啥还要补交个税？
匿名用户 • 东莞 • 58 分钟前
合规的话你的钱是要转入公账的，从公账把钱提到个人账户就需要缴纳20%个人所得税。。
既然你申报了，那么除非的你利润是负数，如果是正数是的话，但你公账里面没钱，那么你的钱哪去了？钱没入公账都转到了私账的话，那么SJ会不会认为你TSLS？当然现在大家才开始合规申报，SJ也不会那么严，但是补交个人所得税我觉得是要的。
我也不是专业的，这也只是个人看法，但按照现在这一系列政策来看，就不要抱有侥幸心理了。
michaelabc • 广州 • 6 分钟前
1 私人账户如果是法人账户，可以作为企业经营账户，虽然并不鼓励。
2 企业分红分配时，个人需要缴纳个税，回款进个人账户不符合资金管理规定，但并不就等于发生了企业分配时的个税纳税义务，比如可以是个人借款可以是备用金，也可以登记为现金。
3 税务上实质重于形式，所以如果你认为自己确实就是分红，那你当然最好申报缴纳个税。如果你认为可以在财务上做出解释，那就也属于合理合法的，当然你的企业账面上会仍然留存这笔钱。
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现在第四季度也要开始申报了，怎么办捏
26年1月开始要按照13%增值税了，做亚马逊的都很多超500w直接变一般纳税人，这后面这么沉重的税负怎么存活下去
匿名用户 • 东莞 • 18 小时前
能怎么办，该交的交，交不起就倒闭。。
flappydove • 广州 • 16 小时前
@匿名用户倒闭也要交啊，太扎心了
有风自来 • 武汉 • 1 小时前
@flappydove: 交完倒闭吗，扎心
练习生蔡坤坤 • 深圳 • 34 分钟前
涨价，赶紧给在售的产品涨价。
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合规成本太高了，还不如硬抗1个点，可惜绝大部分都要被升级一般纳税人了，难搞，利润都没有13%，交不起税了
匿名用户 • 东莞 • 51 分钟前
之前就是想着硬抗1个点，等大家都走通了，然后升级一般纳税人了再去走免税。。结果新政一下来直接按死。
练习生蔡坤坤 • 深圳 • 33 分钟前
涨价，立马涨价。
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现行的出口退（免）税体系是通畅的，但其顺畅运行建立在企业严格遵守各项规定的基础上。建议您以官方最新公告为准，并做好内部合规管理。
匿名用户
3季度的还没改申报，还在观望中，想申报也不知道按哪个数据来，亚马逊发给税局的税局，一般纳税人按这个来 没法做
匿名用户 • 东莞 • 20 小时前
增值税应该是按销售额来无疑了，后面就看企业所得税怎么弄了。
Charch • 深圳 • 19 小时前
@匿名用户 销售额的13%。就亚马逊这个平台的成本，大部分卖家利润率都不到13%，按这样算都是倒贴了，更别说还要企业所得税，还要花钱备下一批货
搞美国富婆 • 郑州 • 18 小时前
@匿名用户 税上税？
匿名用户 • 东莞 • 18 小时前
@Charch: 所以只能走出口免税了啊
匿名用户
亚马逊给了Q3数据，那你们之前Q3数据肯定大部分都是对不上的，有修正为那份Q3的数据吗？这样是不是还得交滞纳金？
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