追缴 2.904 亿美元！美国追查中国商品转运案，深圳货代遭刑事指控

先看这笔账。

根据美国司法部公告，美国政府此次要求追缴的金额包括：

• 约6790万美元未缴关税

• 约2.225亿美元欺诈罚款

两项合计约2.904亿美元。

这不是一笔普通的补税账单。美国政府认为，涉案企业通过不实申报等方式逃避进口税费，因此除了追缴未缴关税，还要求承担高额民事罚款。

不过，必须说清楚：目前这是美国政府提出的追缴要求，并非法院已经判决被告支付这笔钱。案件最终如何处理，仍需等待司法程序推进。

中国货物先到马来西亚再进入美国

这起案件并不是突然冒出来的。

2025年12月18日，美国加州北区联邦检察官办公室公布刑事起诉公告，称联邦大陪审团已对三名自然人及三家公司提出刑事指控。

根据检方指称，相关操作从2018年9月持续至2023年8月。涉案人员涉嫌将中国制造的石英石台面、木制橱柜和瓷砖先运往马来西亚，再从马来西亚转运至美国奥克兰港，并向美国海关申报货物产自马来西亚。

问题就出在这里。

货物经过哪个国家运输，与货物原产于哪个国家，是两回事。 如果只是经马来西亚中转，并没有发生足以改变原产地的实质性加工，就不能仅凭转运路线把中国制造的商品申报成马来西亚原产。

美国检方指称，涉案人员通过虚假原产地申报等方式，涉嫌逃避超过1.09亿美元的反倾销税、反补贴税及其他关税。

为什么要冒这个风险？一个重要背景是，涉案商品在美国面临较高的贸易救济税负。美国司法部当时列出的部分适用税率，包括中国石英石台面产品341.47%、木制橱柜及洗手台柜251.64%、瓷砖689.50%。

这些是公告针对特定商品列出的税率，并不代表所有同类商品都适用相同税率。但对相关进口商来说，税负差异足以影响整笔生意的成本。

深圳货代为何出现在美国刑事案件中？

这也是中国海运业需要留意的部分。

美国司法部2025年12月公布的刑事起诉涉及三名自然人及三家公司。其中，Jinhua Wang与深圳货运代理企业 Shenzhen Top & Profit International Forwarding Co. Ltd. 有关。

检方指称，该企业参与了相关货物从中国经马来西亚转运至美国的操作。

这里需要划清一条界线：货代参与安排运输，不等于货代天然承担所有进口申报责任；但如果明知申报资料存在问题，仍参与安排虚假申报，就可能面临法律风险。

货代日常接单时，客户往往会提供商品信息、原产地资料和报关文件。运输环节看似只是订舱、转运、安排提货，但一旦整套操作涉及虚假原产地申报，相关参与者就可能被卷入调查。

当然，本案中对相关人员及企业的指控仍须经过司法程序认定，不能直接当作已经定罪的事实。

刑事追责之外，美国还要追钱

2025年12月，美国检方公布的是刑事案件，涉及共谋、电信诈骗、走私及虚假申报等指控。

到了2026年10月7日，美国政府又提起民事诉讼，要求Pan 与 Uni-Tile & Marble Inc. 共同承担约2.904亿美元的关税和罚款。

两条程序针对的法律责任不同。刑事案件关注被指控的犯罪行为及相应刑事责任；此次民事诉讼则要求追缴关税并追究相关民事责任。

美国司法部此前还披露，海关与边境保护局已向相关被告发出约2.225亿美元的拟处罚通知。此次民事诉讼，则是美国政府进一步通过司法程序追讨相关款项。

对企业而言，风险可能不止于货物被查、清关受阻或补缴税款。若案件涉及欺诈指控，还可能延伸到民事罚款乃至刑事责任。

行业观察

类似案件此前也出现过。

2025年8月19日，美国司法部公布，石材供应商 Allied Stone Inc. 及其负责人同意支付1240万美元，以解决涉及中国石英石产品反倾销税、反补贴税的相关指控。

这与本次案件并非同一案件，但都涉及中国石英石产品及美国进口税务问题。

对中国货代和出口企业来说，有几件事不能只靠客户一句“这样操作没问题”就带过：

• 原产地要核实。 经第三国转运，不代表商品原产地自动改变。

• 商品信息要一致。 品名、材质、价值、原产地等资料应与实际货物相符。

• 美国进口税费要提前确认。 对涉及反倾销税、反补贴税的商品，不能只按普通关税估算成本。

• 发现申报疑点要及时留痕。 对明显不合理的申报要求，应及时核实并保留沟通记录。

运输路线可以调整，物流方案也可以优化，但不能把转运当成改变原产地的捷径。

截至目前，美国政府提出的民事追缴要求仍有待法院审理，相关刑事指控也应以司法程序最终认定为准。后续进展，仍需关注美国司法部及法院发布的正式信息。

第四，留存船公司通知并核实费用。 如果出现滞箱、滞港、额外中转或其他费用，应及时核实产生原因、收费依据和责任划分，不要在责任尚未厘清时就默认由货主或货代承担。