常见的美国公司注册类型和涉及的主要税种

北美市场是中国跨境出口的主要市场，其中美国是世界上最大的电子商务市场之一，在线买家数量众多，在线消费能力极强，市场容量非常大。在美国注册公司，是众多跨境卖家、创业者、企业家甚至是投资者的热门选择。

美国的公司注册通常涉及以下几种公司形式：

1. 有限责任公司（LLC）：

LLC是一种灵活的商业结构，具有独立法人资格。LLC结合了公司和合伙企业的特点，具有法人资格，但管理相对灵活，税务灵活，适合中小企业。

2. C型公司（C-Corporation, C-Corp）：

是目前中国人在美国注册公司最常选择的类型之一。它的最大特点是股票可以上市交易，股东可以是美国人也可以是非美国人。适合于大型企业，能通过发行股票筹集资金。

3. S型公司（S Corporation, S-Corp）：

S-Corp是一种特殊的公司形式，适用于小型企业。它的主要优点是避免双重征税，公司利润和损失流向股东个人，按个人税率征税。

4. 合伙企业（Partnership）：

由两个或两个以上的合伙人共同经营，适合小型企业。

5.独资企业（Sole Proprietorship）：

个人拥有，简单易设立，但需承担无限责任。这是最简单的商业形式，适用于小型企业和个体经营者。

6. 非营利公司（Nonprofit Corporation）：

用于公益目的，可能享受税收豁免。

需要根据您的企业情况和发展计划，选择合适的公司形式。

1. 联邦所得税

这是美国公司必须要交的一个主要税种，它是依据公司的盈利状况来计算的。像C型公司、S型公司、有限责任公司（LLC）等不同类型的公司，税率和报税的方式可能会存在差别。联邦企业所得税的税率范围大概在15%到35%之间，不过自2018年税改之后，标准税率就固定为21%了。

2. 州所得税

美国的公司除了要交联邦所得税之外，各州也会征收州所得税。不同的州，其税率和税收政策都不一样，所以公司注册所在的州就决定了它需要缴纳的州所得税的数额。像内华达州、德州、华盛顿州等一些州是免征州企业所得税的。

3. 雇主税

要是公司在美国雇佣员工的话，那就得交雇主税了。这里面包含社会保险税和医疗保险税。按照美国税法的规定，雇主得从员工工资里扣除一定比例当作雇主税，并且每个季度都要向美国政府缴纳。

4. 销售税

销售税是按照商品或者服务的销售额来征收的一种税收。不同的州对销售税的征收标准和税率都有不同的规定。如果注册的公司是从事销售业务的，那就得根据所在州的规定，向购买者收取销售税，然后在规定的时间内向州政府缴纳。

5. 财产税

财产税乃是依据公司在美国境内所拥有的不动产与动产价值来征收的一种税收。各个州和县在财产税的征收标准以及税率方面存在差异。注册公司时，得依照其所在地的规定，按一定比例向政府交纳财产税。

1. 选择税收友好的州

注册地建议选择德州、特拉华州、内华达州等税收政策较为宽松的州。当然，要根据自己的实际情况来选择要注册的州，比如办公室或者仓库等要设在加州，最好就注册在加州，否则还要在加州做州外注册。

2. 利用税收协定

通过中美税收协定降低预提税税率，避免双重征税。

3. 优化收入结构

将预提税适用范围的收入转为资本收益等免税或低税形式。

美国的税法复杂且多变，稍不留神就可能遭遇罚款，甚至面临资产冻结的风险。因此，无论你是在创业初期还是已经经营着一家公司，掌握美国税法的相关知识都是不可或缺的。