注意！2025年美国新税季即将到来

新年意味着许多令人兴奋的新事物。但也意味着纳税季即将来临。很快，美国人就要开始每年提交上一年的纳税申报表了。对许多人来说，这可能是令人不知所措和压力重重的。

2025 年的税法有一些值得美国人注意的变化，这可能会影响他们的退税数额，甚至可能影响他们的麻烦程度。

以下是您需要了解的有关 2025 年纳税申报季的信息。

Q1：2025 年纳税季节什么时候开始？

联邦税务机关通常会在 1 月底开始接受和处理上一日历年的纳税申报表，但尚未宣布何时开始处理 2024 年的纳税申报表。

但这并不意味着你现在不能开始报税。美国国税局在纳税季开始前开放了税务软件，让人们开始准备纳税申报表。美国国税局还 公布了一份提示清单， 以帮助简化纳税申报流程。

Q2 ：2025 年的纳税截止日期是什么时候？

根据美国国税局的规定，今年的截止日期是传统的 4 月 15 日，对于居住在美国境外的人来说，截止日期是 6 月 16 日。

Q3：2025 年税法有哪些变化？

2025 年，通过在线市场或支付应用程序（如 Venmo、Zelle、Google Wallet 或其他服务）收到超过 5,000 美元的纳税人将获得一种名为 1099-K 的新表格。

据美国国税局称，该表格仅发送给使用支付应用程序销售商品或提供服务的人。

美国国税局表示：“不过，这也可能包括临时卖家，他们出售个人物品，如衣服、家具和其他家居用品，而他们支付的价格高于其售价。”

Q4：申请延期的截止日期是什么时候？

美国国税局 表示，延期申请截止日期为 4 月 15日，如果你居住在国外，则为 6 月 16日。这意味着纳税人可以在 10 月 15日之前提交申请，不会受到处罚，但纳税人仍必须在 4 月 15日截止日期之前缴纳所欠税款，因为延期仅适用于提交纳税申报表。

对于受到自然灾害影响的人们，将自动获得延期。

Q5：我如何才能申请延期报税？

延期请求可通过IRS免费提出  。IRS 将询问您的基本信息，例如您的姓名、地址、社会安全号码、预估税负以及您欠款的付款。我们要求所有客户将延期至 10 月 15日。

Q6：如果我错过了纳税截止日期会怎样？

对于忘记或完全错过截止日期的人，标准罚款为每个月延迟纳税的 5%，最高罚款额为未付余额的 25%。

如果您提交了纳税申报表但未能缴纳所欠税款，或者您获得了纳税延期但未能缴纳所欠税款，则会被处以 0.5% 的较小罚款。

Q7：每年有多少人报税？

根据美国国税局的数据， 2024 年收到的纳税申报表超过 1.63 亿份，比 2023 年增加 0.9%  。

Q8：我多久可以收到退款？

根据美国国税局的规定，有资格获得退税的纳税人如果使用直接存款的话通常会在提交申请后 21 天内收到退税，但最多可能需要八周的时间。

不过，有几件事可能会延迟退税，包括需要国税局额外审查的项目。那些申请劳动所得税抵免或额外儿童税收抵免的纳税人最早要到 2 月中旬才能收到退税， 因为该机构必须对这些退税进行额外审查。

Q9：2025 年的纳税申报表有哪些值得注意的变化？

2025 年即将发生的一项重大变化是，将向通过在线市场或支付应用程序（如 Venmo、Zelle、Google Wallet 和其他服务）收到 5,000 美元或以上的纳税人发放一份名为 1099-K 表格。

根据美国国税局的规定，通过此类网站获得的所有收入都应纳税，无论收入是否达到 5,000 美元的门槛，纳税人无论是否收到表格都需要报告该收入。更多 信息可在美国国税局的网站上找到。