英国VAT申报流程是什么？(英国vat税号怎么申请)
本文目录
英国VAT申请流程是怎样的
VAT的介绍
英国VAT是增值税(Value Added Tax)的简称,指在英国销售货物或者提供服务，或将货物从境外进口到英国境内，商家代税局(HMRC)向消费者收取的税金。
VAT增值适用于各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外仓储的商家们，即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司，也从未在英国当地开设公室或者聘用当地员工，但您的产品是从英国境内发货并完成交易的。目前使用直发物流服务的商家不受影响。
1）如何计算VAT
进口税金=关税+进口增值税关税=货物申报价值*关税税率
进口增值税=（申报货值+头程运费+关税）*增值税率销售增值税=销售增值部分*增值税率
2）VAT增值税的税率（三种税率）：
20%的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）
5%的低税率（如家庭用电或者汽油等）
0%的税率（适用于极个别情况）
VAT注册
1）非英国注册公司或个人以及英国当地的个人或者公司都可以办理，一般中国卖家主要是以非英国注册公司或个人名义办理，如果是英国当地个人/公司需要提供个人信息以及NI号码
2）一般是4-6周可以注册完成，最快有3周左右拿到的。注册VAT可以赠送EORI，EORI是欧盟通用的清关登记号，用于清关使用。
VAT申报
申报分为0申报和非0申报，注册VAT之后，无论是否产生流水都要进行申报，无流水则0申报，如果有进口VAT或者销售额则需非0申报
税金计算
1）税率
英国增值税标准税率为20%，对于特殊货物以及服务，有优惠税率5%，以0税率.
2）销售税金计算
销售商品税金的计算一般是根据货物销售价格乘于税率。
举例：商家在eBay卖产品A1件,从买家收取的总价格为120元。商家需要拆分两个金额，货物销售价格为100元，税金为20元。
如果商家从eBay下载其销售数据，paypal收款的金额均包含了货款与税款，在准备销售记录以及销售发票时，需要将收取的总金额拆分为货物销售价以及税金。
如果当月收款10000元，则当月的销售价格为10000/（1+20%）=8333元，销售税金为8333*20%=1667元。也就是说，不是把总收款乘于税率计算，而是要将收款拆分之后再根据销售货价乘于税率
3）采购进口所包含的VAT
需要根据所取得的所有采购发票、进口税金，将其所列明的VAT加总。发票必须是开给商家所对应的VAT号码的。
4）当期应付税款计算
当期应付税款=销售税金-采购进口税金。
英国vat申请流程是什么
亚马逊英国站卖家可选择线上或线下方式注册VAT。线上注册通过HMRC Gateway Account在税局官网上完成，该账户不仅用于申报，还能申请加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme，同时可申请EORI号码，用于进口亚马逊VAT申报。线上注册全程可跟踪查询，但有时需补充资料时，税局可能会邮寄纸质资料，过程可能稍慢。若需快速办理，可联系专业人员。
线下注册则是通过填写纸质表格邮寄至税局，税局会将VAT资料信息发送到你的Gateway Account或邮箱，用于后续申报纳税。采用线下注册，若资料完整准确，税局将直接邮寄纸质VAT证书到你的商业地址，随后需在税局官网上创建Gateway Account进行申报注册。
线上注册流程更为便捷，可实时跟踪注册进度，但需注意补充资料时的邮寄过程可能较慢。线下注册则依赖邮寄流程，资料完整准确的情况下，可直接收到VAT证书，但需自行创建Gateway Account。
无论是线上还是线下注册，卖家都需要确保资料的准确性和完整性，以避免邮寄过程中的延误和不必要的麻烦。若资料出现问题，税局可能会要求补充资料，这可能会影响注册进度。因此，卖家在注册过程中，应仔细检查并确保所有信息的准确性。
线上注册还提供了加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme的机会，这不仅能简化税务申报流程，还能节省一定的税务成本。线下注册虽然流程稍显复杂，但同样可以确保VAT注册的顺利完成。
总之，卖家可以根据自身情况选择最适合的注册方式。线上注册适合那些希望简化流程、实时跟踪进度的卖家，而线下注册则适合那些希望避免邮寄过程可能带来的延误的卖家。无论选择哪种方式，确保资料准确无误都是至关重要的。
英国VAT申请流程
根据英国税法规定，VAT按照季度申报，每个VAT税号每3个月要向英国税务局(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报，结算该季度该VAT税号下的所有进口税(Import VAT)和销售税(Sales VAT)。季度申报VAT=销售税-进口税，如果销售税大于进口税，将缴纳额外的销售税，反之将退返超出的进口税。
根据英国税务部门的规定，VAT税号主体可以通过三种方式申请退税(进口税)和纳税(销售税)：
1、登录税局官网自行申报;
2、委托正规的税务代理进行申报;
3、使用VAT自主申报平台进行申报。
英国VAT税号怎么申请与申报
一，英国VAT税号申报：拿到VAT号码后，每三个月需要向HMRC(英国税务局)做一次税务申报。
注：第一次申报是税务局什么时候发邮件什么时候申报，一般2-3月内，之后是每三个月申报一次。
2)按规定都应该做正规申报：英国仓或者FBA发货的销售金额无论多少，都要申报并缴税给税务局。
1.做零报税，客户在英国当地没有销售业务，做零报税不需要提供任何资料，
2.做正常申报提交资料(非零报)：
1)提供电商平台下载的当期所有销售数据
2)用该税号发货到英国的海关进口单据，如税金单(详情请见准备资料清单)
上述资料填写申报表格，客户确认表格无误，签名并扫描，提供扫描件，我司办理税务申报。我司税号申报分为分为季度申报和年度申报
二，英国VAT税号申请：通过第三方注册申请如果您的英语沟通能力或者相关经验有限，建议您授权给代理人或者中介协助注册(看，鼎卖)。
自行向税务部门申请当然咱们无所不能的电商卖家也完全可以自己动手向英国政府申请VAT税号。
如果您在英国没有办公室或者业务机构，也没有居住在英国境内，您就属于NETP(non-established taxable person)。 NETP只能通过邮寄方式申请VAT号码。
如果您有英国办公室或居住在英国，您可以直接网上申请VAT号码。申请前请先注册一个HMRC的账户。也可以通过邮寄方式申请，将申请表格填写完整后打印签字，邮寄至相关办事处。
英国vat申报流程是怎样的
英国VAT税务申报：拿到VAT号码后，每三个月需要向HMRC(英国税务局)做一次税务申报。
注：第一次申报是税务局什么时候发邮件什么时候申报，一般2-3月内，之后是每三个月申报一次。
2）按规定都应该做正规申报：英国仓或者FBA发货的销售金额无论多少，都要申报并缴税给税务局。
1.做零报税，客户在英国当地没有销售业务，做零报税不需要提供任何资料，
2.做正常申报提交资料（非零报）：
1）提供电商平台下载的当期所有销售数据
2）用该税号发货到英国的海关进口单据，如税金单（详情请见准备资料清单）
上述资料填写申报表格，客户确认表格无误，签名并扫描，提供扫描件，我司办理税务申报。我司税号申报分为分为季度申报和年度申报，申报看鼎卖
英国申请vat流程是什么
英国VAT注册流程主要有两种方式：线上注册和线下邮寄注册。本文将详细介绍如何通过线上方式进行英国VAT的注册。
首先，访问英国政府官方网站，找到“Money and Tax”选项，点击进入英国税务局（HMRC）网站。在HMRC网站上，您会看到一系列税务相关的选项，点击“VAT”。
接着，在页面的列表中找到并点击“VAT Registration”。这将引导您进入VAT注册页面。点击“Next”后，您需要创建一个Gateway账号，用于后续的所有税务操作。请注意，一个账号只能用于一种税种。
创建Gateway账号时，需要填写一些基本信息，如姓名、电子邮件地址和密码等。确保您的姓名与VAT主体一致，如果是公司主体注册VAT，则使用法人的姓名。务必保证这些信息的真实性，以免影响后续操作。
账号创建完成后，登录您的Gateway账号，继续完成VAT注册过程。在页面中选择相应的税务类型。接下来，您需要填写公司的详细信息，包括公司名称、注册地址、业务活动等。
完成这些步骤后，您将收到一个VAT号码，这标志着您的公司已被正式纳入英国增值税管理体系。确保妥善保存这个号码，它将用于所有与VAT相关的税务申报和支付。
在整个注册过程中，务必遵循HMRC的指导和要求，确保所有信息的准确性和完整性。如有疑问，可以联系HMRC的客户服务部门寻求帮助。
