5人跨境小团队该如何处理薪资社保公积金的发放问题？记账报税有什么需要注意？公司所有的支出都没开票会有什么税务风险？
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我的C位
如题，基本情况：
1.工作室情况：现阶段包括我5个人的微小团体，专做亚马逊，我是负责人，业绩和利润有缓慢增长，自己也不想增长的太快，还会增加人员，人员不会太多，估计后续会保持在10多个人左右（品线产品垂直且单一，不愿冒太大风险，后续的事也说不准）；团队氛围比较好，我个人全部出资，我拿利润大头，他们拿小头；其乐融融，不出意外，一直干个几年没啥问题；
2.账户收款是用的第三方收款W易支付，跟其他三方收款没啥差别，亚马逊所有的回款都会汇集到用公司名义注册的W易支付账号上，可以提现到我的个人银行卡；也可以提现到公司对公户（还没开对公账户）；但到现在为止一直是提现到我个人银行账户的！
3.现阶段对于货款，物流费，工资什么的都是通过W易支付直接转给对方的，人员是没买社保公积金的（包括自己），但是转的工资是包含了社保和公积金的部分的（请勿喷）！其他日常开销，像租金水电是个人银行卡支付的；
转折点：
现阶段大家都想以公司的名义发工资，缴纳社保公积金！当然自己也想这么做，这样大家起码有工作证明，有流水什么的，对后续有好处！这样做的话就需要先开公司基本户，这个没问题可以去弄！
个人和大家商量的基本想法是：
等对公账户开通后，每个月从W易支付提现部分资金到公司对公账户，社保和公积金用公司名义买，工资部分通过公司账户发放5K左右，剩下的部分按之前的，通过W易支付直接转给对方，像其他的开销（货款，物流费等）想保持跟之前不变！
有几个疑问需要大家帮忙解答下：
1.之前所有的收入和支出都是自己统计的，流水账，没有财务，记账报税也是零申报！按上述操作后，记账报税有什么需要注意的？
2.现阶段所有的支出都是不开票的，像货款，物流费等，后续也不想开票，不想搞得很麻烦，这个会有什么影响？
3.W易支付提现到对公的资金只是部分的，这个应该是作为公司收入，这个有什么影响，这样的话就是每月对公账户基本差不多的时间就会入账一笔资金（W易支付），然后基本到当月下旬这笔资金就会被用作发工资，交社保公积金！基本就用完了，每月如此循环，是否合理，有什么税务风险没？
「 精彩回帖 」
dg1245
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好问题，我也刚好最近在把公司往正规化的路上引导，期待有懂的人不吝分享。
我的公司注册了几年了，一直没有开通公司基本户，找了一家记账报税公司，一年2000元，由于我没有什么业务，一直都是零申报，感觉这钱花的很亏。我跟我女朋友两个人都是在微信的蚂蚁社保代缴社保和公积金，每个月手续费都要240元，还要收支付通道费。2024年改革不能代缴了，必须注册一个自己的公司才可以，我想着我本来就是怕麻烦才找你代缴的，现在代缴这条路走不通了，决定把自己的公司财务这一块正规化。目前业务少，转用自记账app报税，一月70元。
公司开基本户，过年前我百度地图搜银行网点电话，挨个打电话，终于兴业银行的回复我了，约了一个时间早早地去开户，当天基本户可用，银行经理教会了我如何发工资和下载银行明细和回单；小银行的基本户没有杂七杂八的费用，U盾也是免费的。
社保公积金，这个百度一下就行了，自己去深圳的社保网站和公积金网站绑定一下，一天就搞定了，以后月中自动从公司基本户扣款；社保强烈建议缴上，年纪大了，深圳的一档看病一部分走个人账户，运气好一部分走统筹账户。我原来生病住了2周医院，账单7000多，实际支付了800多。有了医保，自己买商业保险会便宜一半吧，变相的省钱了。公积金建议也缴上，一是万一将来赚了块钱买房，公积金贷款可以省好多利息，再者公积金相当于强制储蓄，需要的话可以提取（第一次可以提一大半，之后可按月提取）；
代发工资，5000元以内的工资是不用交个人所得税的，扣掉个人缴纳的公积金社保，到手约4000左右（如果你是按照5000的基数交社保，公积金公司250个人250）
几个人的公司，妥妥的小微企业，税费有优惠，具体的还没有实操，期待有人来讲讲。
balance - 大大大大德鲁伊
赞同来自: ANNI666 、 葡萄味咖啡Cccc 、 wanyine 、 yunwu2023
财务这块建议你是找个代理记账啥的，专业的人做专业的事情，一年也就小几千，真被上门查出来罚款+补税可不止这点钱了；公司财务申报不等于一定是交税，交税也是有利润门槛要求的（那些个体工商户也是要申报，但不一定每月都要缴税）
1.你的公司是什么性质的，小规模企业还是一般纳税人企业；例如现在小规模是每月10W内免增值税（其他税还是要缴纳的）但小规模是不能出口退税，所以你采购进货的发票尽量开普票（1-3个点成本也不高）作为支出项，不要开专票（一般厂家是10个点起步的，对于记账而已这个票不值）；
如果你是一般纳税人就开专票，然后多走个出口退税（退税这又是个大工程，很麻烦）这个你可以详情问财务代理
2.第三方收款的开个公司账号，一般第三方收款开的公司账号，都是能直接打入公司银行基本户和公司法人的私人卡上的。
3.新公司已经规定了以后公司注册资本是要实缴的，也就是银行基本户必须开起来，而且必须用起来、长期没流水，银行就会先来联系你，然后时间久了税务局也会盯上的；后续能开票的都开票，物流、进货、办公室的饮用水啦、日常办公用品、公司聚餐啥的，只要开票了就能算入公司支出，别嫌麻烦，正规才能长久，现在都是电子票，全部录入Excel就行了（简而言之，能走公报销的全走公，不能的再走私人账号）；
4.你现在是一艘船的掌舵人，既然考虑到公司税务问题了，后面也要考虑下他们的个税风险了（收入越高越要重视和提前考虑）
以上均是个人浅薄的经验，不喜无视便可
风起云飞扬
赞同来自: 红色不该遗忘 、 青橙Giles 、 houzhengteng 、 单干搬砖小C 、 摸鱼佬逛论坛
我们公司在发展过程中是通过找专门的跨境电商财税公司给出的解决方案。整体方案比较复杂，这里就长话短说。
成立一家香港公司。
原有大陆公司与该香港公司签订代运营合同，约定收费规则。比如按订单数量收费。
把该合同进行“跨境服务免税备案”。
把资料提交给银行备案。
用香港公司注册第三方收款公司比如 WF。
WF打款给大陆公司时选择以香港公司名义打款。
这时大陆公司账户就能合法的收到外汇，发工资交社保。
给境外公司提供服务来收外汇，比出口收外汇要简单很多。出口的整个链条比较难走通，比如增值税发票的问题比较难整体解决；出口退税流程复杂，且要面对税局的函调问题，一般小公司花太多精力在上面得不偿失。
青橙Giles
赞同来自: balance
开公账，交社保，有进出，涉及3个税：企业所得税；个人所得税；增值税。
企业所得税：
《关于跨境电子商务综合试验区零售出口企业所得税核定征收有关问题的公告》（国税总局2019年第36号）
自2020年1月1日起，综试区内核定征收的跨境电商企业采用应税所得率方式核定征收企业所得税，应税所得率统一按照4%确定。同时，符合条件的企业（这个需要找人看一下），可享受小型微利企业（应纳税所得额300万元..百度）所得税优惠政策和免税政策。
按你安排对公回款（4%不超过100万）的 4% *2.5%...已经很低了
个人所得税..百度；
增值税：日常开票报销走流水需要，你要是用第三方付就不需要
Mitchell233 - 3C投了四年广告
不是专业的财务，浅谈几个，去正规开工资建议找个代理财务记账，他会告知你风险
简单看漏洞就很多
1）这里面每个人都是5K卡着个税门槛就是有问题。
2）如果你没有费用发票，你提现到公账的所有钱=利润 (利润=收入-费用)，利润又涉及到了企业税务问题
....其他的或许很多细节，你咨询了专业财税才知道。每个月要准备费用发票、各种文档资料，事情没那么简单咯，总是要费点心思的
I8827***34小红
建议楼主把公司公账，社保，财务这块合规化，从公司长远来说，给员工交社保是必须的，社保关系到看病报销，大家都会比较注重，开通对公账户，这个是免费的，有了对公账户就可以交社保。财务这块，工商也会查，长期0申报也会引起工商注意。问问身边有没有会计朋友，给点费用帮忙做记账报税什么的。
拿货也尽量让供应商开票给到，作为费用成本，可以做到公司的成本里。公司正规化，合理化， 不让任何人揪小辫子，长期发展，祝楼主大卖。
跨境飞哥
赞同来自: 野比新之助 、 Adam002 、 PUzhang 、 芒果味兔子 、 YannisZion
合规化运营 先把财务整理起来 ，有进项 ，有出项，有费用抵扣，把利润做少 。公司账上 一旦有进出 ，必须申报税了，不然以后罚死你啊，兄弟。
现阶段所有的支出都是不开票的，像货款，物流费等，后续也不想开票，不想搞得很麻烦，这个会有什么影响？所有东西都要开票抵扣公司利润了，不然所得税 你要不要交啊。长远发展还是把税务理清楚了。
ANNI666
和楼主情况一样。自己创业半年，开始是使用0代账申报，提款都是自己的银行卡，现在每个月流水大概有10w左右，考虑到合规性便去银行开了户（但是不会用，银行没教，不懂u盾是如何使用) 。希望有个专业的人帮忙解答一下，现在这个情况该如何布局，年底计划成立工作室
红色不该遗忘 • 深圳 • 2024-04-08 14:53
u 盾的话是转账再用的，再银行企业版种先填写对方公司的信息保寸，然后转账的时候会提示你蓝牙链接U盾，你点击就好了，就能转账了。现在金税四期，流水国内50W，国外20W，超过了税务局就有提示了。可以先找个记账公司帮忙搞一两年，毕竟专业的人做专业的事情
我的C位
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2.账户收款是用的第三方收款W易支付，跟其他三方收款没啥差别，亚马逊所有的回款都会汇集到用公司名义注册的W易支付账号上，可以提现到我的个人银行卡；也可以提现到公司对公户（还没开对公账户）；但到现在为止一直是提现到我个人银行账户的！
3.现阶段对于货款，物流费，工资什么的都是通过W易支付直接转给对方的，人员是没买社保公积金的（包括自己），但是转的工资是包含了社保和公积金的部分的（请勿喷）！其他日常开销，像租金水电是个人银行卡支付的；
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现阶段大家都想以公司的名义发工资，缴纳社保公积金！当然自己也想这么做，这样大家起码有工作证明，有流水什么的，对后续有好处！这样做的话就需要先开公司基本户，这个没问题可以去弄！
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等对公账户开通后，每个月从W易支付提现部分资金到公司对公账户，社保和公积金用公司名义买，工资部分通过公司账户发放5K左右，剩下的部分按之前的，通过W易支付直接转给对方，像其他的开销（货款，物流费等）想保持跟之前不变！
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1.之前所有的收入和支出都是自己统计的，流水账，没有财务，记账报税也是零申报！按上述操作后，记账报税有什么需要注意的？
2.现阶段所有的支出都是不开票的，像货款，物流费等，后续也不想开票，不想搞得很麻烦，这个会有什么影响？
3.W易支付提现到对公的资金只是部分的，这个应该是作为公司收入，这个有什么影响，这样的话就是每月对公账户基本差不多的时间就会入账一笔资金（W易支付），然后基本到当月下旬这笔资金就会被用作发工资，交社保公积金！基本就用完了，每月如此循环，是否合理，有什么税务风险没？
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好问题，我也刚好最近在把公司往正规化的路上引导，期待有懂的人不吝分享。
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企业所得税：
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自2020年1月1日起，综试区内核定征收的跨境电商企业采用应税所得率方式核定征收企业所得税，应税所得率统一按照4%确定。同时，符合条件的企业（这个需要找人看一下），可享受小型微利企业（应纳税所得额300万元..百度）所得税优惠政策和免税政策。
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