偷逃关税1.09亿美元！包括这家深圳货代在内三家企业在美被起诉，面临2.2亿美元罚款和20年监禁

近日，美国加州联邦检察官办公室发布公告称，联邦大陪审团已经起诉包括一家深圳货代在内的三家企业（一家深圳货代、两家美国华人收货人），指控他们合谋逃避超过1.09亿美元税款，其中包括反倾销税、反补贴税及其他针对产自中国并进口到美国的石英台面产品、木制橱柜和盥洗台及磁砖所征收的关税。

公告称，美国海关与边境保护局（CBP）已向其发出2.225亿美元「预处罚通知」（pre-penalty notice）。

根据起诉书，被告为63岁潘信勉（Xin Mian Pan，译音，又名Henry Pan）、62岁谢良华（Hua Liang Xie，译音，又名Nolan Xie），与53岁中国籍王进华（Jinhua Wang，译音，又名Johnson Wang）。

▲起诉书中列出的部分违规账目记录。

被提告的公司，分别是潘信勉在湾区经营的友利瓷砖云石（Uni-Tile & Marble, Inc.）、友利石材橱柜（Uni-Stone & Cabinet, Inc.），与王进华在中国深圳成立的物流公司（Shenzhen Top & Profit International Forwarding Co. Ltd.）。

他们涉嫌共谋电信诈欺、走私，及以虚假陈述方式进口货品等罪名。潘信勉和其两家公司另被控国际洗钱罪，他已于日前被捕。

在2018年至2020年间，美国商务部认定，中国制造的石英台面产品、木制橱柜与盥洗台、陶瓷磁砖等，在美国市场上的售价，低于公平市场价格。故美国对中国进口的石英台面产品课征341.47%合并税率（combination rate）；木制橱柜与盥洗台课征251.64%合并税率；陶瓷磁砖课征高达689.50%合并税率。

起诉书指出，被告在2018年9月至2023年8月的五年时间中，策划规避合并税率及其他海关税的计划，以提高潘信勉公司的利润，潘信勉本人也从中获利。其经营的两家公司进口厨房相关产品，包括石英台面、木制橱柜、陶瓷磁砖等，均属需课征合并税率的商品。

潘信勉和王进华与其物流公司，先将中国制造的货物运送至马来西亚，再从马来西亚重新出口至奥克兰港，并向CBP谎称该货物于马来西亚制造。

潘信勉并利用空壳公司，在进口文件上虚假登载为美国境内的进口商与收货人，然实际上这些货物最终目的地，仍是潘信勉拥有的友利瓷砖云石与友利石材橱柜公司。被告亦被指控将这些产品进行不实分类，向CBP提交不实文件。

例如其中一次的货运，友利瓷砖云石公司进口逾15万公斤的磁砖，由于报称货品为马来西亚制造，只需要支付2800多美元入境费用，但若是中国制造和从中国入口，应缴税款为22万多美元。

整体而言，在上诉时期，潘与其共谋者共进口约520批货物，让他的公司逃避向美国政府缴纳超过1.09亿美元关税。 CBP也同步对友利磁砖云石与潘信勉（以连带责任方式）发出约2.225亿美元「预处罚通知」。目前潘信勉已被羁押，若经定罪，恐面临20年刑期。

起诉书指出，美国商务部对特定外国进口商品征收关税，包括反倾销税与反补贴税。反倾销税保护美国企业，免受因进口商品在美国市场以低于公平市场价格销售，而遭受或面临实质损害。反补贴税同理，用防止进口商品得到大量外国政府补贴，得以大幅降价出售。

这些不公平贸易行为，多年对美国制造业造成重大损失，导致大规模裁员和倒闭。当反倾销税与补贴税同时适用于特定商品时，其税率被称为「合并税率」。