欧洲VAT税务合规性(欧洲vat税改)
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新手跨境卖家必看!3分钟读懂欧洲VAT硬核干货
随着年的临近，新手跨境卖家即将开启新的商业征程。在这个过程中，VAT税务合规的重要性不容忽视，它是确保店铺稳定运营的基石。本文将深入浅出地讲解VAT的基本知识，帮助卖家轻松掌握。
VAT，全称为增值税，是欧洲国家普遍采用的消费税。它由进口增值税和销售增值税构成，商品在进入欧洲时需缴进口增值税，销售时则可退税再缴纳销售增值税。中国跨境商家若要在欧洲销售，必须办理VAT注册，否则无法向欧盟客户销售或在欧盟内部运营。
计算VAT涉及到进口税和销售VAT，其中关税和进口VAT需在季度申报时作为抵扣。实际VAT计算公式为：实际缴纳VAT=销售VAT–进口VAT。卖家必须注册VAT的条件包括在欧盟有仓储地、进口时需要VAT税号、销售额达到一定阈值等。
注册VAT通常需要通过欧洲税务代理进行，这需要提交相关文件和可能的问卷调查。卖家参谋这样的专业服务商，可以简化这个过程，提供注册和申报服务。拿到税号后，卖家需验证其有效性，并将税号添加到亚马逊后台。申报方面，零申报适用于无销售记录，正常申报则适用于有销售业务。不履行VAT税务义务可能导致罚款、平台限制甚至封店。
总的来说，新手跨境卖家在开启欧洲市场时，务必重视VAT税务合规，通过了解规则、正确注册和申报，确保业务顺利进行，避免不必要的法律风险和经济损失。
新手卖家必备欧洲VAT知识小科普!丨干货收藏
了解VAT和EORI是新手卖家在拓展欧洲市场时的关键一步，因此，我们将为您详细介绍欧盟增值税（VAT）与经济运营注册与识别号（EORI）的基本概念、注册流程、后果以及申报方法。同时，我们也会为您解答一些常见问题，帮助您顺利合规地进行跨境经营。
欧盟增值税（VAT）是欧盟成员国在销售货物或提供服务，以及进口商品至欧盟境内时收取的税金。它分为进口增值税（Import VAT）和销售增值税（Sales VAT）两部分。当商品进入欧盟时，需缴纳进口增值税；在销售后，可以退回进口增值税，并按照销售额缴纳销售增值税。
EORI是经济活动注册与识别号的缩写，是欧盟国家内所有有经济活动，特别是涉及进出口贸易的企业或个人必备的数字标识。EORI号由欧盟成员国海关颁发，全欧盟通用，主要在海关清关时使用，而非用于VAT税号。
为获得EORI号，通常在申请VAT税号时即可激活，或者通过第三方税务代理机构申请。企业或个人在进行增值税和关税扣税、VAT抵扣时，都必须拥有EORI号。
卖家在使用欧盟国家或英国作为货物仓储地时，需注册、申报和缴纳相应国家的VAT税款。开通亚马逊泛欧计划的卖家，对应仓库的VAT税号需补齐。因此，七国VAT税号都需要注册、申报和缴纳。
申请VAT税号通常需要通过欧洲的税务代理机构，确保合规操作。选择代理机构时，需谨慎评估其专业性、责任感和申报效率。注册流程包括提供公司信息、确认地址、支付相关费用等。
未注册VAT的后果包括无法享受进口增值税退税、货物被海关扣押、亚马逊账号限制销售、补缴税款和利息、以及面临巨额罚款。
VAT的正确申报方式有两种：零申报和正常申报。零申报适用于在特定申报期间内没有进行商品销售的卖家。正常申报适用于有销售业务的卖家，需下载后台数据并由税务师计算应缴税金。
若未按时申报和缴纳应付税款，欧洲相关国家税局将采取惩罚措施，如征收罚金、滞纳金、利息等。平台会根据税局通知对不合规的卖家和账号采取限制措施，包括下架货物、限制刊登和禁止销售。
一些常见问题解答如下：
1.不可用货代的VAT税号进行清关。多个客户共用同一个VAT税号会降低服务质量与效率，且可能导致税费无法抵扣。
2.应先注册店铺，再注册VAT，因为VAT注册需提交店铺信息。
3.不建议使用其他公司的VAT号码，应申请自己的真实有效号码，避免后期账号风险。
4.若公司名称更改，仅需提供新的公司名称和营业执照，代理即可通知税局更改VAT号码。若重新注册公司，需注册新号码。
5.不同国家的VAT注册时效各异，通常意大利最快，1-3个工作日下证。其他国家如英国、德国、法国等需4-8周时间。
近期，欧洲各国家本土账号遭遇资金冻结，原因是税务审核。商家应合规运营，避免税务问题导致的资金冻结风险。确保您的跨境经营符合欧盟法律法规，是成功拓展欧洲市场的关键。
德国VAT有什么新政策
距离年仅剩这段时间，一大批亚马逊德国电商卖家纷纷遭殃，就连华南城大卖也没幸免于难，究竟是亚马逊德国VAT税太贵，还是侥幸心理占据上风?这次德国出手比英国还重，以他们办事严谨认真的态度来看，这次真的没有回旋的余地了。
一、亚马逊德国VAT大爆发
看，德国站卖家收到的邮件通知
简言之，德国税务机构已经普查亚马逊德国卖家，并且要求亚马逊对这些卖家进行限制，其限制内容主要为：
1、卖家账号被暂停;
2、FBA库存被隔离不能移除出;
3、即使开通泛欧计划的卖家，也不能再发货到德国;
5、账户资金被冻结，直到德国税务机构确认你符合德国VAT要求后解封。
二、没有亚马逊德国VAT的卖家怎么办
要么逃要么补缴
1、赶快核算库存以及过往销售额，权衡后再决定要不要补交，要不要救回这个账号还是重头再来;
2、想要账号的，赶快填上税号，补缴相应罚款(1%-100%不等)，申请解封账号;
3、邮件中明确说明“您将不能在任何亚马逊欧洲站点上提供商品配送至德国的服务”，那采用远程销售税申报德国VAT，或者用英国VAT做低申报已经行不通;
4、没有收到邮件的德国卖家，赶紧转移账户金额;
5、最近发货到德国的卖家注意了!要提前做好VAT税号准备;
6、如果你选择丢弃账户、库存、账户金额也行，重头再来，但是注意，不要与之前的账户有任何关联情况;
7、好消息，听说缴税多了可以移民，那逃税多了会不会被该国拉入入境黑名单呢?
三、跨境卖家注册亚马逊德国VAT
曾经亚马逊德国VAT的要求如下：
1、使用德国海外仓、FBA的非当地卖家，都需要注册德国VAT，无限免;
2、欧盟派送到德国的年销售额超过distance selling限额(德国10W欧元/年)需要注册德国VAT。
但是从目前邮件的情况来看，德国税务局已经排斥泛欧计划，不允许亚马逊其他站点再向德国进行货物销售，
不超10w也需要注册VAT税号。年前如此一出，德国税务普查就和国内环保风暴一样，一查基本是在劫难逃。看来前段时间传言"12月31号前没有上传VAT的卖家就不能发FBA"并非空穴来风，甚至情况更严峻。
今年7月份，已有德国卖家收到填写税号通知，但是仍然大部分卖家迫于亚马逊德国VAT注册贵、交税高，都做贼心虚的样子“偷着赚钱”，就怕第二天自己也收到索要亚马逊德国VAT的邮件，就这样做一天赚一天的样子。
然而，当税务问题大爆发，损失远远超过注册亚马逊德国VAT，赚的钱都不够弥补这个窟窿，其实早能避免的问题为何到了发生才着急?希望这次他人的惨训能给诸位卖家一个教训，按部就班，脚踏实地的走就一定不会太差。据小编了解如果您的德国站点因税务问题被关，那么您在欧洲其他国家的站点也会受到关联，严重将五国被封!现在找我们(鼎卖网)来得及，
欧洲VAT税号查询-J&P税务合规指南
欧洲VAT税号对于跨境卖家来说至关重要，它是欧盟成员国对贸易活动产生的增值税管理的一部分。无论是在第三方海外仓储或本土电商平台的物流中进行交易，只要涉及欧盟境内销售，卖家必须遵守法规，注册有效的欧洲VAT税号并如实申报税款。
需要注册欧洲VAT税号的情况包括：从欧盟境外运输货物至欧盟国家销售，或者远程销售额超过1万欧元（自年7月1日起）。跨境卖家需根据目的地国家的规定进行注册，不同欧盟国家的vat税号不可通用，且各国税务法规各异。
查询欧洲VAT税号的方法包括：登录各国税务局官网查询，或利用J&P税务合规指南提供的便捷工具，在官网输入税号和EORI号进行查询。确保税号有效，避免税务稽查，及时激活并处理申报，以维护良好的税务合规性。
总之，正确管理欧洲VAT税号是跨境卖家在欧洲市场成功运营的关键，务必密切关注并遵从相关规定，以避免不必要的税务问题。
