新加坡gst税是什么税(新加坡企业所得税)
本文目录
新加坡消费税(GST)介绍
新加坡消费税（GST）全面解析</
一、税率变迁</
新加坡的消费税（GST）基础税率固定在7%，但从2023年1月1日起，逐步上调至8%，2024年1月1日后进一步提升至9%，这一调整旨在促进经济平衡发展。
二、企业注册要求</
新加坡企业若年度应税货物和服务营业额超过100万新币，需在30天内强制注册GST。对于小规模企业，是否注册由企业自主决定，出口或零税率供应品的商家则无需注册。
三、申报与缴纳机制</
企业需每季度申报一次GST，但可根据需求申请调整为月报或半年报。销售时，除特定出口商品和免税服务，其余都需收取；购买时，对已注册的商家则需缴纳GST。
四、销项与进项税收</
销项税（Output Tax）即企业收取的GST，需向税务局申报；而进项税（Input Tax）则是企业购买商品和服务所支付的GST，符合条件的企业可申请退税。税差即企业的应缴或退税责任。
五、进口服务新规定</
自2020年起，新加坡实施反向征税制度，B2B和B2C进口服务均受到影响。2023年起，低值商品进口和B2C非数字服务的消费税范围扩大，确保本地企业公平竞争。
六、关键变动：低值货物与海外供应商</
对于GST注册企业，从2023年起，需对低值商品进行反向收费，不论供应商是否注册。
非注册企业若进口服务总额超过100万新元且无全额进项税抵免，可能需按新规定注册，进口服务需支付反向费用。
七、海外供应商的征税责任</
自2023年1月1日起，年营业额超过100万新元且为新加坡提供B2C非数字服务的海外供应商，需在新加坡注册并缴纳GST，对B2C客户提供服务时需收取消费税。
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新加坡7%GTS是什么税
VAT和GST都是代表增值税的意思，VAT是英国的称呼，GST是加拿大的称呼。
增值税，英文是value added tax（VAT）,增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。实行价外税
计算公式为：应纳税额=销项税额-进项税额
商品及服务税（Goods and Services Tax，简称GST）是增值税的一种，也是销售税的一种，指政府为各种商品及服务所征收的税项。
在交给税务局时，也是按进销差价。根据百度的解释，从实际结果看，二者并没有什么不同。
VAT与GST的区别是什么
VAT和GST都是消费税的类型，其主要区别在于它们的名称和实施方式。
VAT是“Value Added Tax”的缩写，意为“增值税”。它是一种税收机制，通过对商品和服务的每一个环节进行征税，以确保每个环节增加的价值都纳税。在VAT中，企业通常可以在向顾客销售产品或服务的价格中收取税费，但必须将这些税费向政府缴纳。因此，VAT实际上是一种间接税。
GST是“Goods and Services Tax”的缩写，意为“商品和服务税”。与VAT类似，它是一种消费税，对商品和服务的每个环节征税，但不同于VAT的是，GST对每个环节的税收是相同的，而不是按增值额度征税。GST也是一种间接税。
除了名称和实施方式外，VAT和GST还有一些其他的区别。例如，在VAT中，税率通常是不变的，而在GST中税率可能会因不同的商品或服务而有所不同。此外，VAT在世界各地广泛使用，而GST主要用于澳大利亚、新西兰、印度、加拿大和新加坡等国家。
总的来说，尽管VAT和GST都是消费税的形式，但它们在名称、实施方式和应用范围等方面都有所不同。
新加坡消费税(GST)解析
新加坡经济的一把钥匙：消费税（GST）
GST，全称为Goods and Services Tax，中文则称为“消费税”，自1994年4月1日起，便成为新加坡国内交易中不可或缺的一部分。它是一种基于价值增值的多阶段交易税，旨在对每一次交易中的增值环节征税，以确保公平税负和财政收入。
注册消费税的智慧选择
对于企业而言，注册消费税可以带来双重效益。一方面，公司可以通过索回购买货物时的消费税，实现成本回收。如果公司缴纳的消费税超过收取的，可通过税务局申请退税，这是注册的重要好处。非GST注册企业则无法享受这项便利。
税率动态调整
消费税税率经历了关键性的变动，从2023年1月1日起，税率提升至8%，预计2024年1月1日将进一步增至9%。这样的调整旨在平衡税收负担与经济环境，确保税收政策的适应性。
税务计算与管理
一旦成为GST注册企业，你需要对商品和服务按照现行税率征税，销项税（output tax）是你的收入部分，需定期向IRAS（新加坡国内税务局）缴纳。同时，进项税（input tax）则体现在你企业的采购和支出上，通过进项税抵扣机制，确保供应链中的增值税只在必要环节征收。
注册门槛与申报细节
新加坡企业必须在年度应税销售额超过100万新币时强制注册GST，而对于小型企业，拥有自行决定权。出口主导或主要供应零税率产品的企业则无需注册。申报周期通常为每季度，特殊情况可申请调整，但必须在申报期后一个月内缴纳税款，否则将面临罚款。
特殊情况下的豁免
某些情况下，如90%的营业额来自零税率供应，或者预计下一年达不到注册条件，企业可以申请豁免注册，但必须提供充分的营业额预测和相关证据，同时继续监控经营状况。
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VAT和GST的区别是什么
二者没有区别，都是代表增值税的意思。
“VAT”是英文“Value-added Tax”的缩写，是在欧盟应用的一种税制。等同于中国地区的增值税。而在部分地区如澳大利亚地区又称为GST（Goods and Services Tax）。
vat在国际贸易中一般是指增值税的意思，根据各个国家的税率不同，外贸人员交的增值税也所有不同。只是对于在eBay这样的主流在线外贸业务，eBay卖家不需要缴纳vat增值税，因eBay都是以邮件小包形式发送物品，因此省略了vat这样繁杂的流程。
扩展资料
在实际当中，商品新增价值或附加值在生产和流通过程中是很难准确计算的。因此，中国也采用国际上的普遍采用的税款抵扣的办法。即根据销售商品或劳务的销售额，按规定的税率计算出销售税额，然后扣除取得该商品或劳务时所支付的增值税款，也就是进项税额，其差额就是增值部分应交的税额，这种计算方法体现了按增值因素计税的原则。
增值税征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种，一种销售税，属累退税，是基于商品或服务的增值而征税的一种间接税，在澳大利亚、加拿大、新西兰、新加坡称为商品及服务税（Goods and Services Tax, GST），在日本称作消费税。增值税是法国经济学家Maurice Lauré于1954年所发明的，法国政府有45%的收入来自增值税。
参考资料来源：百度百科-VAT
参考资料来源：百度百科-GST
