亚马逊增值税计算服务60问

问:我已经注册了亚马逊增值税计算服务。作为卖家，我能享受哪些服务？

A：亚马逊的增值税计算服务为卖家提供税务计算、开具账单和增值税计算报告功能。注册增值税计算服务后，Amazon Business卖家还可以向Amazon Business买家提供不含增值税的商品价格，他们的报价将会显示有“可下载的增值税发票”标记，从而增加他们的商品在亚马逊业务中的优势。

问:注册和使用亚马逊增值税计算服务是否需要额外费用？

A：没有。亚马逊增值税计算服务向所有卖家公开展示，只需满足最基础的注册标准即可。

Q：我是可以在全球范围内使用亚马逊增值税计算服务，还是仅可在欧盟境内使用？

答：亚马逊的欧盟增值税计算服务仅适用于亚马逊五家欧洲商城的订单。因此，亚马逊的增值税服务只支持从欧盟境内运送的货物。对于向欧盟境外发出的订单,增值税计算系统将发行不含税费值的单据。

问：您能否提供更多关于亚马逊如何通过增值税计算服务进行税收计算的信息？

答:见《欧盟增值税核算服务办法》文件。本文档将为您提供关于该功能以及适用于该功能的逻辑和方法的全面信息。

问:我可以将激活日期设置为将来的日期吗？

答:卖方可以将亚马逊增值税计算服务的激活日期设置为任何未来日期。该服务注册后，第一个可启动的日期将在5个工作日后。

问:我犯了个错误。我现在如何更新亚马逊增值税计算服务设置？

答:您可以返回卖家平台的“亚马逊增值税计算服务设置”页面更新信息。你可以在这里找到税务信息部分。

问：当向亚马逊提交增值税的定价时，亚马逊怎么知道我的价格中包含了多少增值税？

你的定价所包含的增值税应该包括适用于目标城市国家/地区的增值税（如果你已经在国家/地区登记了增值税）。例如，如果你在德国注册增值税，你在亚马逊上的商品价格应该包括德国增值税（假设无适用特殊增值税税率）。如果您未在该国家(地区)注册增值税，则价格必须包含与税务注册流程中指定的默认收货地址相关联的增值税。例如，如果您指定了英国国内的默认发货地址，并且在德国未注册增值税，则 Amazon.de 的商品价格必须包括英国增值税(假设无适用的特殊增值税税率)。

问：亚马逊如何计算出售给买家的无增值税价格？

答:亚马逊增值税计算服务根据卖方为商场提供的含税销售价格(“标价”)以及卖方在某些国家/地区增值税注册状态的适用情况，确定应使用哪个增值税税率来计算无税价格(“不含增值税价格”)。

关于如何实施税收计算及其如何影响定价的全面信息，请参阅欧盟计算服务增值税法。

问：买方是否可以看到不含增值税价格？

A：不含增值税价格仅对 Amazon Business 买家可见，且仅在卖家注册亚马逊的增值税计算服务后可用。

Q：什么时候开始针对销售额计算增值税并生成相应的增值税发票？

A：针对订单的增值税计算自卖家设定的激活日期开始，前提是卖家的设置满足加入亚马逊增值税计算服务的资格。

Q：亚马逊创建的发票是什么样的？

A：查看示例发票

Q：注册亚马逊的增值税计算服务后，用户是否还用继续开具增值税发票？

A：激活我们的增值税计算服务后，该服务将自动向 Amazon Business 买家以及在其账户中输入增值税税号或税务代码的买家开具发票和贷记单（如果适用）。您应确保不再为注册该服务后发生的交易开具增值税发票和贷记单。您仍需要按照要求为激活亚马逊增值税计算服务前的交易提供贷记单。

并且如果您收到买家发来的开具发票请求，请与买家核实是否已在亚马逊账户中注册了增值税或税务代码。如果买家是 Amazon Business 买家，那么亚马逊增值税计算服务将自动开具发票并发送给顾客。相反，您必须为尚未在亚马逊账户中注册增值税税号或税务代码的买家申请开具发票。

Q：如果我注册了亚马逊物流，是否需要输入亚马逊发货地址或我自己的地址？

A：您应提供自行配送的商品的发货地址作为默认发货地址。我们的增值税计算服务将针对亚马逊物流计划配送的商品使用亚马逊运营中心的地址。

Q：如果我从欧盟境外的地址配送商品，会怎么样？

A：这项服务仅适用于从欧盟境内的地址配送商品且在这些地址注册增值税的卖家。但是，如果您要从欧盟境外的地址进口商品，结清了与此次进口相关的关税和税费并从该地址向当地（欧盟内）销售商品，则可将该进口地址指定为默认的发货地址。

Q：这项服务是否可以计算适用不同税率（即标准税率、优惠税率、高度优惠税率和零税率）的商品的增值税？

A：我们的增值税计算服务支持多类需要采用特殊增值税处理方式的商品，其中包括服装、图书和食品。在注册阶段，您需要填写亚马逊提供的应用于您所报价的默认商品税务代码（如标准税率商品或食品）。如果您使用多个不同的商品税务代码发布商品，则可以在报价级别中指定商品税务代码来覆盖默认的代码。您可以在此处找到可用的商品税务代码的完整列表。

问：如果我的商品跨境运输到境外所在地，会怎样？

A：我们有两个方法来确定应向买家收取的费用。首先，扣除含增值税报价中的增值税金额，以确定不含增值税的售价。然后依据您的税务设置和交易信息（包括位置、商品和买家信息），来确定应添加至不含增值税售价的正确增值税金额。这可能会提高或降低向买家提供的含增值税售价。如果买家是一家已注册增值税的企业，或者如果订单商品将配送至欧盟境外，则无附加增值税（根据反向征收机制或零税率）。我们不计算配送至欧盟境外的商品销售交易的附加增值税。

纳税人识别号

问:我必须有增值税号码才能加入亚马逊的增值税计算服务吗？

答:是的——卖方需要提供至少一个有效的欧盟增值税注册号来注册亚马逊增值税计算服务。登记亚马逊物流时，卖方必须在其库存所在的国家和地区提供与其业务相关的所有欧盟增值税号。如果将亚马逊物流产品存储在购物中心所在国家以外的国家，将为您在业务中将添加增值税登记和申报义务。如有必要，请咨询当地税务顾问以获取指导。

问:选择“主要”增值税登记号将如何影响我的账户？

答:您选择的“主要”增值税登记号应该是与您的主要业务地点相关联的增值税登记号。该增值税登记号将用于确定适用于销售佣金的增值税。选择“主要”增值税注册号不会影响亚马逊的增值税计算服务。这意味着，如果您注册亚马逊增值税计算服务，所有有效的欧盟增值税注册号将适用于该服务，无论它是否被指定为“主要”注册号。如果您在确定主要业务地点时需要帮助，请咨询当地税务顾问。

Q：我是否必须在我的默认配送地址所在国家/地区拥有增值税税号？

答:是的，为了准确计算税款，您必须提供默认装运地址的增值税注册号。此外，作为亚马逊物流计划的一部分，请务必提供已注册的所有亚马逊运营中心的增值税注册号码。有关完整概述，请参考《欧盟增值税计算服务方法》文件

默认配送地址

Q：如果我拥有多个库存配送地址，该怎么办？

A：目前，亚马逊的增值税服务只支持一个供应商的自配送运输地址。如果您拥有多个发货地址，请认真考虑亚马逊的增值税计算服务是否适合您的业务，具体请参阅《欧盟增值税计算服务方法》文件。

Q：为什么需要提供库房的完整地址？

A：为了准确计算税费，亚马逊的增值税计算服务要求卖家提供完整的发货地址。

Q：我的增值税计算服务发货地址必须在欧盟境内，还是世界各地均可以？

A：要获得增值税计算服务，您的发货地址必须位于欧盟成员国境内。

商品税务代码

Q：亚马逊定义的商品税务代码的用途是什么？

答:商品税码是亚马逊为特定商品类别定义的代码，具有所有欧盟国家/地区的增值税税率。PTC 用于确定适用于您的商品销售的相应增值税税率。您可以选择将用于大多数商品的默认PTC。您还可以在卖家报价页面上设置PTC。

Q：我应该如何设置我的默认商品税务代码 (PTC)？

答:默认商品税码将适用于所有未在卖家报价页指定PTC的产品。默认 PTC 应为您想要用于自己的大部分商品的 PTC。请联系税务顾问以找到最适合您需要的默认ptc。

Q：如何更改一件或多件商品的商品税务代码 (PTC)？

答:商品税码( ptc )是亚马逊定义的代码，用于指定适用于特定商品类别的整个欧盟的正确增值税税率。默认 PTC 将用于未指定税务代码的所有商品。如果您想为某些商品提供不同于默认PTC的PTC，可以通过卖方平台中的[管理库存]或使用库存文件进行设置。

值税计算报告

Q：增值税计算报告是什么？

答:增值税计算报告提供亚马逊增值税计算服务对销售、退款、退货活动进行增值税计算的相关信息。该报告还提供亚马逊增值税计算服务为使用该服务的卖家创建的增值税发票。要使用此报告，请转至【报告】 > 【税务文档库】 > 【亚马逊增值税计算】选项卡。

Q：增值税计算报告与增值税交易报告有何不同？

A：增值税交易报告是月度报告，提供有关销售交易以及所有交易的退货、退款、跨境入库和跨境配送的详细信息。

增值税计算报告仅提供与增值税计算服务执行的增值税计算和创建的发票相关的详情。增值税计算报告不包含亚马逊物流入库货件和亚马逊运营中心转运等信息。有关更多信息，请参阅增值税交易报告。

Q：增值税计算报告中包含哪些不同报告类型？

A：增值税计算：增值税计算报告提供亚马逊增值税计算服务针对销售、退款和退货活动进行的增值税计算的相关信息。该报告还提供亚马逊增值税计算服务为使用该服务的卖家创建的增值税发票。

发票：发票报告提供指定请求时段内有关发票和收据的所有信息。每个增值税发票将分别采用 PDF 格式保存在压缩文件夹中，以提供最优下载。请注意，处理和下载速度可能有所不同，具体取决于所请求时间段内的发票数量。

Q：向 SDI 提交发票（和贷记单）意味着什么？

SDI是意大利政府拥有和经营的一个门户。所有意大利范围内的发票均必须以特定 XML 格式提交至 SDI。发票将自动验证，之后提交系统将收到收据或拒绝通知。SDI 将接受的发票直接发送到买家的 SDI 邮箱。

Q：我使用亚马逊增值税计算服务；我是否需要提供任何其他数据？

A：您需要提供您的 SDI 账户编号和经认证的电子邮件地址，以便亚马逊增值税计算服务代表您创建和发送 XML 发票。要向亚马逊提供您的 SDI 信息：

1.在卖家平台中转至“设置”，然后点击“账户信息”。

2.在“税务信息”下，点击“增值税/商品及服务税注册号”。

3.在您的意大利增值税注册号上点击“编辑”。

4.输入您的 SDI 账户编号和经认证的电子邮件地址。

5.点击“保存”。

Q：我如何知道亚马逊增值税计算服务是否为买家开具了发票或收据？

A：您可以使用“亚马逊增值税计算服务报告”，该报告将从配送后的第三天开始提供信息。在三天之前，以下情况适用：如果买家是 Amazon Business 买家（您可以从订单详情中查看，从中可以找到买家类型的证据），发票将由亚马逊增值税计算服务开具。如果订单页面上没有 Amazon Business 标记，并且买家要求开具发票，则您需要与买家核实他们是否在其亚马逊账户中输入了税务代码或增值税税号。如果您已输入此信息，则增值税服务已自动开具发票。如果您未输入此信息，则增值税服务已开具购买收据。

Q：如果买家不是 Amazon Business 买家，为什么我的订单不含增值税？

A：有两种不同类型的买家账户：

·标准买家账户：买家可以在账户中保存他们的增值税税号。在账户中输入增值税税号时，如果符合要求，交易可以排除增值税。但是，买家不会在商品详情页面上看到不含增值税的商品价格，因为他们未注册为 Amazon Business买家，也无法享受 Amazon Business 买家的所有专属优惠。

·Amazon Business 买家账户：具有业务功能（自定义支出限制、显示净增值税价格、发票管理等）的账户。Amazon Business 买家可以在商品详情页面上查看不含增值税的商品价格，并且可以享受企业专属的报价优惠。如果符合要求，交易可以排除增值税。您可以在此处找到有关 Amazon Business 买家账户的更多信息。

Q：欧盟增值税规则范围之外的特殊欧盟地区列表是什么？

A：下表列出了不适用欧盟增值税规则的地区。因此，亚马逊增值税计算服务 (VCS) 将配送至这些地区的货物视为出口免税货物。

各地区增值税规则

免税地区：| 加那利群岛 奥兰群岛 海峡群岛（泽西/根西岛） 黑尔戈兰岛 布辛根地区 休达 梅利利亚 利维尼奥 意大利金皮庸 意大利卢加诺湖水域 |