新规！亚马逊：将报送所有中国卖家涉税信息！聪明卖家已经开始准备了
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十月的跨境圈，被一则重磅消息搅得人心惶惶 —— 继 SHEIN、速卖通、沃尔玛之后，亚马逊也正式加入 “涉税信息报送” 阵营，按季度向中国税务机关提交中国卖家的核心数据。
这意味着，曾经 “模糊” 的财税操作空间被彻底压缩，中国卖家迎来了全面合规的 “裸奔时代”。面对这场合规风暴，卖家该如何应对？是否有更优的合规路径可选？今天这篇文章，为你一一拆解。
10 月 13 日，亚马逊官方发布通知，明确将依据《互联网平台企业涉税信息报送规定》，从今年起按季度向中国税务机关报送中国卖家信息。
首期覆盖 7-9 月数据，截止时间为 10 月 31 日，之后将持续常态化报送。这不是 “可选操作”，而是平台必须履行的法定义务，所有中国卖家都无法置身事外。
1. 平台会报送哪些信息？谁会被查？
根据亚马逊公告，报送信息分为两大核心类别，覆盖 “人” 和 “事”：
身份信息：企业卖家需提供公司名称 + 统一社会信用代码；个人卖家需提供姓名 + 身份证号，确保与官方证件完全一致。
经营信息：包括店铺交易数量、销售总收入、退款金额，以及向平台支付的佣金、服务费等明细，甚至第三方支付渠道的收入也可能被纳入统计。
*值得注意的是，“中国卖家” 的定义范围极广：不仅包括用中国大陆营业执照注册的企业 / 个体工商户，还涵盖港澳台主体、境外注册但实际由中国自然人运营的卖家 —— 无论你在亚马逊美国站、欧洲站还是日本站销售，只要身份关联 “中国”，数据都会被同步至中国税务机关。
2. 卖家需要主动操作吗？别慌，重点在 “核查”
很多卖家看到通知后第一反应是 “要自己跑税局吗？”，其实无需过度紧张：亚马逊会自动完成数据报送，卖家无需主动向税务机关提交资料。但这绝不意味着 “可以躺平”，有一件事必须立刻做 —— 核查亚马逊后台 “账户信息 - 税务设置” 板块。
如果后台留存的企业名称、证件号码与营业执照、税务登记证不一致，必须马上更新！一旦信息偏差，会直接导致申报异常，触发税务机关的重点核查；若随意更改核心身份信息，还可能引发平台的二次验证，影响店铺正常运营。
亚马逊虽承诺 “无需卖家额外操作”，但 “被动等待” 只会埋下风险。不同主体的卖家，需要针对性做好 3 件事，避免因 “信息不符”“数据遗漏” 踩坑。
1.中国主体卖家（大陆企业 / 个体工商户）
作为此次申报的核心对象，大陆主体卖家需重点解决 “信息一致性” 和 “数据完整性” 问题，具体可按以下步骤操作：
核对身份信息：登录亚马逊后台，逐一检查公司名称、统一社会信用代码是否与营业执照、税务登记证完全一致。若有变更，需在 10 月 31 日前完成后台更新，避免因 “信息错配” 被标记为风险企业。
梳理交易数据：导出 7-9 月的销售明细（含退款、折扣），对比财务账簿记录，确保销售总额、佣金支出、广告费用等数据完全匹配。同时，单独归档进口关税单据、FBA 物流账单、广告发票等成本凭证，以备税务机关抽查。
补充遗漏数据：平台默认报送的是店铺直接收入，但第三方支付渠道（如 PayPal）的收入、旧经营者遗留的交易数据可能被遗漏。需主动核对这部分数据，若存在遗漏，及时联系亚马逊补充提交，避免因 “少报收入” 被认定为 “隐匿所得”。
2.其他主体卖家（港澳台 / 境外注册）
对于用港澳台主体或境外公司注册的卖家，核心问题是 “身份界定” 和 “申报责任”，需重点关注 3 点：
确认报送主体：先明确你的公司是否被认定为 “中国卖家”（例如，境外公司由中国自然人控股且实际运营地在大陆，大概率会被纳入报送范围）。
指定税务代理人：若公司注册地在境外，需委托中国大陆的税务代理人处理申报事宜，确保能及时接收税务机关的通知。
关注跨境税收协定：例如，香港与大陆签署了《税收安排》，可避免双重征税，需提前了解相关条款，合理规划税务。
面对全面透明的税务监管，不少卖家开始焦虑：“难道只能被动接受核查，没有更优的合规方案吗？” 其实不然！
注册境外公司（尤其是香港公司），正在成为跨境卖家优化税务结构、降低合规成本的主流选择。
为什么香港公司会成为 “香饽饽”？核心在于其对跨境电商卖家的三大优势，完美适配亚马逊卖家的业务需求：
1. 税制简化，税负更低：合法降低税务成本
香港的税制对跨境卖家极其友好，主要体现在 “税种少、税率低、有豁免”：
税种少：仅征收 “利得税”（类似企业所得税），无增值税、消费税、关税等流转税，无需像大陆企业那样每月申报增值税，操作成本大幅降低。
税率低：采用 “两级税制”，首 200 万港元利润税率仅 8.25%，超过部分按 16.5% 征收（而大陆企业所得税标准税率为 25%），直接降低税负。
离岸豁免优势：香港实行 “地域来源征税原则”，仅对 “源自香港的利润” 征税。如果你的亚马逊业务主要在海外站点（如美国、欧洲），且无香港本地运营（无办公室、无雇佣本地员工），可申请 “离岸利润豁免”，这部分利润无需缴纳利得税，进一步降低税务成本。
2. 跨境结算便利：解决外汇难题，提升资金效率
很多亚马逊卖家都曾面临 “外汇管制” 的困扰：店铺收入打到个人账户，不仅有被查风险，还受换汇额度限制，频繁换汇还会产生额外成本。而香港公司恰好能解决这个问题：
多币种账户：香港公司可开设多币种银行账户（支持美元、欧元、英镑等），直接接收亚马逊各站点的外币回款，无需频繁换汇，避免汇率波动带来的损失。
资金自由调配：香港无外汇管制，账户资金可自由转出，方便对接海外物流商、仓储服务商，或用于海外市场的拓展，资金使用效率更高。
3. 合规门槛清晰：操作简单，成本可控
相比其他境外公司（如美国公司需每年做州税申报），香港公司的合规要求更清晰，操作成本更低：
年审 + 审计，一年一次：无需月度 / 季度申报，仅需每年完成一次公司年审（更新注册信息）和财务审计（由香港持牌会计师出具审计报告），流程简单，费用可控。
避免双重征税：香港与大陆签署了《税收安排》，香港公司在大陆缴纳的税款，可在香港申请抵免，反之亦然，避免重复缴税。
适配亚马逊运营：用香港公司注册亚马逊店铺，可直接对接全球站点，且公司信息在跨境业务中认可度高，便于建立品牌信任。
特别提醒：注册香港公司不是 “规避申报”，而是 “合规主体选择”。香港公司仍需作为 “境外主体” 向亚马逊报送信息，并按中国税法规定申报全球所得，不可因 “离岸属性” 忽视境内纳税义务。
十月的跨境圈，被一则重磅消息搅得人心惶惶 —— 继 SHEIN、速卖通、沃尔玛之后，亚马逊也正式加入 “涉税信息报送” 阵营，按季度向中国税务机关提交中国卖家的核心数据。
这意味着，曾经 “模糊” 的财税操作空间被彻底压缩，中国卖家迎来了全面合规的 “裸奔时代”。面对这场合规风暴，卖家该如何应对？是否有更优的合规路径可选？今天这篇文章，为你一一拆解。
10 月 13 日，亚马逊官方发布通知，明确将依据《互联网平台企业涉税信息报送规定》，从今年起按季度向中国税务机关报送中国卖家信息。
首期覆盖 7-9 月数据，截止时间为 10 月 31 日，之后将持续常态化报送。这不是 “可选操作”，而是平台必须履行的法定义务，所有中国卖家都无法置身事外。
1. 平台会报送哪些信息？谁会被查？
根据亚马逊公告，报送信息分为两大核心类别，覆盖 “人” 和 “事”：
身份信息：企业卖家需提供公司名称 + 统一社会信用代码；个人卖家需提供姓名 + 身份证号，确保与官方证件完全一致。
经营信息：包括店铺交易数量、销售总收入、退款金额，以及向平台支付的佣金、服务费等明细，甚至第三方支付渠道的收入也可能被纳入统计。
*值得注意的是，“中国卖家” 的定义范围极广：不仅包括用中国大陆营业执照注册的企业 / 个体工商户，还涵盖港澳台主体、境外注册但实际由中国自然人运营的卖家 —— 无论你在亚马逊美国站、欧洲站还是日本站销售，只要身份关联 “中国”，数据都会被同步至中国税务机关。
2. 卖家需要主动操作吗？别慌，重点在 “核查”
很多卖家看到通知后第一反应是 “要自己跑税局吗？”，其实无需过度紧张：亚马逊会自动完成数据报送，卖家无需主动向税务机关提交资料。但这绝不意味着 “可以躺平”，有一件事必须立刻做 —— 核查亚马逊后台 “账户信息 - 税务设置” 板块。
如果后台留存的企业名称、证件号码与营业执照、税务登记证不一致，必须马上更新！一旦信息偏差，会直接导致申报异常，触发税务机关的重点核查；若随意更改核心身份信息，还可能引发平台的二次验证，影响店铺正常运营。
亚马逊虽承诺 “无需卖家额外操作”，但 “被动等待” 只会埋下风险。不同主体的卖家，需要针对性做好 3 件事，避免因 “信息不符”“数据遗漏” 踩坑。
1.中国主体卖家（大陆企业 / 个体工商户）
作为此次申报的核心对象，大陆主体卖家需重点解决 “信息一致性” 和 “数据完整性” 问题，具体可按以下步骤操作：
核对身份信息：登录亚马逊后台，逐一检查公司名称、统一社会信用代码是否与营业执照、税务登记证完全一致。若有变更，需在 10 月 31 日前完成后台更新，避免因 “信息错配” 被标记为风险企业。
梳理交易数据：导出 7-9 月的销售明细（含退款、折扣），对比财务账簿记录，确保销售总额、佣金支出、广告费用等数据完全匹配。同时，单独归档进口关税单据、FBA 物流账单、广告发票等成本凭证，以备税务机关抽查。
补充遗漏数据：平台默认报送的是店铺直接收入，但第三方支付渠道（如 PayPal）的收入、旧经营者遗留的交易数据可能被遗漏。需主动核对这部分数据，若存在遗漏，及时联系亚马逊补充提交，避免因 “少报收入” 被认定为 “隐匿所得”。
2.其他主体卖家（港澳台 / 境外注册）
对于用港澳台主体或境外公司注册的卖家，核心问题是 “身份界定” 和 “申报责任”，需重点关注 3 点：
确认报送主体：先明确你的公司是否被认定为 “中国卖家”（例如，境外公司由中国自然人控股且实际运营地在大陆，大概率会被纳入报送范围）。
指定税务代理人：若公司注册地在境外，需委托中国大陆的税务代理人处理申报事宜，确保能及时接收税务机关的通知。
关注跨境税收协定：例如，香港与大陆签署了《税收安排》，可避免双重征税，需提前了解相关条款，合理规划税务。
面对全面透明的税务监管，不少卖家开始焦虑：“难道只能被动接受核查，没有更优的合规方案吗？” 其实不然！
注册境外公司（尤其是香港公司），正在成为跨境卖家优化税务结构、降低合规成本的主流选择。
为什么香港公司会成为 “香饽饽”？核心在于其对跨境电商卖家的三大优势，完美适配亚马逊卖家的业务需求：
1. 税制简化，税负更低：合法降低税务成本
香港的税制对跨境卖家极其友好，主要体现在 “税种少、税率低、有豁免”：
税种少：仅征收 “利得税”（类似企业所得税），无增值税、消费税、关税等流转税，无需像大陆企业那样每月申报增值税，操作成本大幅降低。
税率低：采用 “两级税制”，首 200 万港元利润税率仅 8.25%，超过部分按 16.5% 征收（而大陆企业所得税标准税率为 25%），直接降低税负。
离岸豁免优势：香港实行 “地域来源征税原则”，仅对 “源自香港的利润” 征税。如果你的亚马逊业务主要在海外站点（如美国、欧洲），且无香港本地运营（无办公室、无雇佣本地员工），可申请 “离岸利润豁免”，这部分利润无需缴纳利得税，进一步降低税务成本。
2. 跨境结算便利：解决外汇难题，提升资金效率
很多亚马逊卖家都曾面临 “外汇管制” 的困扰：店铺收入打到个人账户，不仅有被查风险，还受换汇额度限制，频繁换汇还会产生额外成本。而香港公司恰好能解决这个问题：
多币种账户：香港公司可开设多币种银行账户（支持美元、欧元、英镑等），直接接收亚马逊各站点的外币回款，无需频繁换汇，避免汇率波动带来的损失。
资金自由调配：香港无外汇管制，账户资金可自由转出，方便对接海外物流商、仓储服务商，或用于海外市场的拓展，资金使用效率更高。
3. 合规门槛清晰：操作简单，成本可控
相比其他境外公司（如美国公司需每年做州税申报），香港公司的合规要求更清晰，操作成本更低：
年审 + 审计，一年一次：无需月度 / 季度申报，仅需每年完成一次公司年审（更新注册信息）和财务审计（由香港持牌会计师出具审计报告），流程简单，费用可控。
避免双重征税：香港与大陆签署了《税收安排》，香港公司在大陆缴纳的税款，可在香港申请抵免，反之亦然，避免重复缴税。
适配亚马逊运营：用香港公司注册亚马逊店铺，可直接对接全球站点，且公司信息在跨境业务中认可度高，便于建立品牌信任。
特别提醒：注册香港公司不是 “规避申报”，而是 “合规主体选择”。香港公司仍需作为 “境外主体” 向亚马逊报送信息，并按中国税法规定申报全球所得，不可因 “离岸属性” 忽视境内纳税义务。
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