国际卖家的Etsy税务指南
本文目录
Etsy卖家代征税指南:销售税关联、征税商品、提交税务报表
手工艺品电商平台Etsy在2019年第三季度总收益达到1.979亿美元，尽管商品类目不如亚马逊、eBay丰富，但销售额相当出色。
Etsy卖家需为消费者代征商品销售税，再统一汇缴到消费者所在州的相关部门。如果未按时缴税，卖家将面临税务部门的强制缴纳和迟缴罚款，甚至业务和个人资产可能被没收。
目前，美国45个州加上哥伦比亚特区都有关于销售税的规定，除阿拉斯加州、特拉华州、蒙大纳州、新罕布什尔州、俄勒冈州外，其他州和地方法规要求卖家代征销售税。
卖家与某个州产生销售税关联的因素包括：卖家或业务所在州、库存或仓储所在州、在其他州有员工、与其他州的公司有紧密利益关系等。此外，大部分城市、郡县和特别地区也有自己的销售税规定。
在销售税征收时，需根据消费者所在地税率或发货地税率。例如，南卡罗莱纳州采用收货地税率，而亚利桑那州则采用发货地税率。卖家在Etsy平台会自动计算、收取和汇缴州税。
需征税的产品包括大部分实物产品，但服装、食品、糖果等特定产品可能免征销售税。具体规定由各州税法决定。卖家可访问州税务局官网获取详细清单。
卖家需注册征税许可才能代征税。大部分州不收取费用，但少数州如阿肯色州、康涅狄格州、怀俄明州收取费用。多数州的征税许可长期有效，但某些州要求定期更新。
设置销售税率时，卖家需进入“Etsy店铺管理人>资产>支付设置”，选择对应州或省份，输入邮编，录入需征收的税率。如有多个征税地点，重复上述步骤。
提交税务报表和汇缴税款时，卖家需下载销售额CSV文件，自行提交到各州税务局。各州的提交时间和要求不同，具体可查阅对应州的税务局官网。
Etsy因税务更新冻结部分卖家账户!
最近，Etsy宣布为了符合新的税收法规，需要检查或更新纳税人的ID和地址。否则，部分卖家的账户可能在2022年1月被冻结。一些卖家反映，Etsy早在购物旺季就已经冻结了他们的账户。
Etsy提醒卖家，从2022年1月起，未存档纳税人信息的商店将被冻结，以确保消费者体验和付款不受影响，卖家需在截止日期前更新或核对纳税人的ID和地址。
根据Etsy的说法，新的税收法规要求从2022纳税年度开始，报告代表卖家处理的超过600美元的付款。目前，Etsy和PayPal等支付处理商需为超过200笔交易、金额至少2万美元的卖家签发IRS表格。
一位卖家表示，他们在收到税务通知后，更新了EIN号码，但Etsy仍表示不正确并冻结了店铺。最终，卖家更新了SSN后，情况才恢复正常。另一位卖家则表示，所有账户均被Etsy停用，感到无奈。
有卖家称，自己在Etsy上销售多年，从未出现问题，直到现在账户被冻结。尽管有些卖家分享了应对策略，但这些并不适用于所有情况。
目前，Etsy并未提供足够的支持或回复给被冻结账户的卖家，卖家们正期待Etsy能尽快回应。
Etsy卖家如何管理自己的支付账户(涉及税务、月度报表)
登录Etsy销售账号，进入“Shop Manager>Finances>Payment account”页面，卖家可以管理其支付账户，进行各项操作，比如支付Etsy卖家费用。
如果卖家注册了Etsy Payments系统，则各项卖家费用会自动从销售额中扣除。如果尚未注册Etsy Payments，那么“卖家费用”会出现在“Amount due（应付金额）”位置，卖家需要自行选择付款方式，把应缴的卖家费用支付给Etsy。
所谓“应付金额”，就是卖家上个月在Etsy平台进行了哪些活动，比如打广告、推广等，然后这些活动费用还没有缴清。不同的活动需要支付不同的费用。蓝海亿观网获悉，到月底时，如果卖家账户余额为负数，次月第一天就会产生“应付金额（account due）”，在收到通过Etsy Payment收取的销售货款时，自动抵掉“应付金额”，直到应付金额清零为止。
卖家应该在每月的1日至15日支付“应付金额”，点击Amount due页面的“Pay Now”按钮，选择想要支付的金额，再选择支付方式，最后点“Submit Payment”提交，即可完成支付。
“可存款金额（available for deposit）”，指的是销售额扣除各项费用之后，卖家账户剩下的钱，这些钱归卖家所有，可存入银行账户，各项费用包括退款、卖家费用、税费等。如果卖家有“应付金额”，或者账号余额为零或负数，则没有“可存款金额”。
如果有“可存款金额”，可查询自动存入银行账户的时间，当然，如果满足“最低存款金额”要求，卖家也可以点击“Request it now”选项，让Etsy账号金额直接在第二天存入银行账户。如果没有注册Etsy Payments，则不会有“可存款金额”这个数据，因为卖家的缴费是通过其他支付方式进行的。
“Fees& Taxes”图表，卖家可以自己选择某个时间段，查看该时间段内的卖家费用和税费情况。其中，卖家费用包括listing刊登费、销售佣金、广告和营销活动费用，税费包括卖家代征收的销售税，以及Etsy根据销售佣金代收的VAT增值税费用。
当月的“Fees& Taxes”详情，可以在“月度财报”文件中查看。具体操作步骤是进入Shop Manager页面，点击“Settings”按钮，点击“Options>Download Data”，选择一种CSV文件类型，选择该月份，点击“Generate CSV”，就会接收到邮件。打开邮件，点击“Take me to download”，下载CSV文件，根据“Type”和“Title进行筛选”。对每种费用类型的“Fees& Taxes”进行求和。
每月财报会有对卖家Sales& Credits、Fees& Taxes的分析。如果想要获取某个月的财报数据，直接在页面底部点击“See all monthly statements”按钮，选择其中一个月份，就可以查看。如果卖家需要了解店铺总的资金情况，尤其是与税费相关的，建议咨询当地专业人士，因为Etsy无法提供税务方面的建议。
