日本注册公司须知的基本税务！日本公司年审、报税等
2025-05-22 20:2327
大家好 往篇和大家分享过注册日本公司的内容，今天来和大家分享后期维护我们要注意哪些事情！
在日本注册公司后，维护工作至关重要。以下是关于日本公司年审、报税、财务管理、劳务与保险及法律准备的详细说明。本文和大家介绍了在日本注册公司后需要关注的几个关键环节，包括年审的重要性与流程、报税的分类与周期、主要税种及税收减免政策、财务管理的核心要素(会计审计、资金管理、税务优化）、劳务与保险管理以及法律方面的准备(获取许可、合同文件准备）。旨在帮助日本公司企业主了解并妥善处理这些事务，确保公司合法运营，维护良好信用记录，推动长期发展。
日本公司年审
年审的重要性
年审是确保公司合法运营和保持良好信用记录的关键程序。通过年审，政府机构能够核实公司的经营状态和财务情况，确保企业遵守相关法律法规，避免罚款和法律纠纷。
年审流程
日本公司的年审主要包括以下几个方面：
- 更新营业登记：确认公司的营业藤本(注册信息）是否需要更新。
- 确认董事信息：核实在任董事的身份信息。
- 确认公司注册地址：确保公司注册地址的准确性。
- 缴纳年审费用：支付相关的年审费用。
所需材料
进行年审时，公司持有人需提供以下材料：
- 全套公司文件(如营业藤本、公司章程等）。
- 董事和股东的身份证明文件(如身份证或护照）。
- 若股东或董事信息有变更，需提供变更申请文件。
准备好材料后，通过代理人向相关政府机构递交申请，年审通常需时15至20个工作日。
日本公司报税
报税分类
日本公司的报税主要分为两类：
- 离岸公司：未在日本本地开展实际业务，因此无需缴税，但仍需进行税务申报。
- 实际经营公司：在日本本地有实际经营活动的公司，需按照相关法律进行税务申报。
报税周期
日本公司的税务申报一般为每年一次。企业需在会计年度结束后的两个月内完成所得税的申报。此外，根据企业规模，可能还需按季度或半年进行预缴税款的申报和支付。
日本公司税种介绍
在日本，注册公司需要了解的主要税种包括：
1.登记税
在日本公司成立时需要缴纳的税费，按照注册资本数额计算，税率为0.7%。
2.营业税
适用于从事销售或服务业务的公司，税率为10%，由顾客支付并由公司代扣代缴。一些特定产品或服务可以享受降低或免税的政策。
3.所得税
税率由公司盈利情况决定，一般税率为15%到35%之间，根据日本公司的类型和收入数额不同而有所不同。
4.消费税
法人成立后的最初2年没有缴纳消费税的义务资本金超过1000万日元或第一年销售额超过1000万日元需要缴纳，税率为10%
5.法人住民税
根据公司的注册资金和员工数计算固定缴纳部分，适用于日本公司的员工工资和薪金收入税率由地方政府决定，根据缴纳的法人税按一定比例征收，通常在所得税的基础上再加征10%-20%的税率
6.法人事业税(地方税）
法人经营事业需要向当地地方政府缴纳税金，根据日本公司所在地不同，可能需要缴纳一定的地方税，如固定资产税、车辆使用税等税率因地区而异，如东京所得400万以下的税率是2.7%，400~800万的部分税率是4.0%，超过800万的部分是5.3%
7.日本的特别企业税
于2019年引入，为应对都道府县之间的税收不均，由中央政府接收。它以营业税的收入部分为基础，与营业税一并公布，与国税无关。
税收减免政策
- 投资减免：购买新设备或进行研发时可享受减免。
- 法人税优惠：符合中小企业条件的企业可享受特定的税收优惠。
- 特定行业优惠：如外贸等行业可申请退税。
日本公司财务管理
会计和审计
- 专业会计师的作用：
- 确保财务记录的准确性，符合日本会计准则。
- 提供详细的财务分析，帮助管理层作出决策。
- 确保按时进行税务申报，避免罚款。
- 定期审计的重要性：
- 提升企业透明度，增强公信力。
- 发现财务管理中的问题，及时整改。
- 确保合规经营，避免法律纠纷。
资金管理
- 现金流管理：
- 定期监控现金流，确保有足够的现金应对运营和突发支出。
- 制定详细的现金流预算，合理安排支出和收入。
- 财务规划：
- 制定长期财务目标，确保可持续发展。
- 进行投资分析，评估项目风险和回报。
- 税务优化：
- 利用政府提供的各种税收优惠政策，降低税负。
- 进行国际税务规划，合理安排收入和支出，减少整体税负。
日本公司劳务与保险
劳务管理
在日本，解雇员工较为困难，因此需制定符合《劳动基准法》的劳动条件。公司需与员工签订正式的雇佣合同，并制定就业规则，确保符合法律要求。
社会保险
日本的社会保险制度包括健康保险、养老保险、护理保险、失业保险和工伤保险。常年雇佣5人以上员工的公司必须为员工缴纳社会保险。若未按规定加入，可能面临追溯征收和罚款。
建议企业咨询专业的社会保险劳务士，确保合规。
日本公司法律方面的准备
获取必要的许可与认可
进行特定业务时，需获取法律要求的许可和认可。以下是部分需要许可的行业：
- 贸易业
- 餐饮业
- 旅馆业
- 制药业
某些许可的获取可能困难或耗时，因此应提前收集相关信息。
交易合同文件的准备
与其他企业进行交易时，准备合同文件至关重要。缺乏合同文件可能导致交易纠纷。因此，建议尽早与律师咨询合同的制定，以防范潜在争议。
在日本注册公司后，妥善处理年审、报税、财务管理、劳务与保险以及法律准备等工作，能够确保企业的合法运营，维护良好的信用记录，并推动公司的长期发展。企业主应当重视这些方面，以提升公司在日本市场的竞争力。
AMZ123跨境卖家导航旗下公众号【AMZ123跨境电商】深耕跨境行业，专注热点报道。
扫描右边二维码，关注后回复【加群】，加入优质卖家交流群~
目前30W+卖家关注我们
最新热门报告作者标签
交易额增长停滞，2026年Etsy将面临关键转型AMZ123获悉，随着2025年圣诞购物季落幕，Etsy公司正面临关键转折期。在过去一年中，Etsy股价达每股57美元左右，累计上涨约6%，但远低于疫情期间的高点。Etsy目前的挑战主要源于消费者支出分化明显：中产阶级家庭在持续通胀压力下减少了对手工艺品的非必需支出，从而造成整体活跃买家增长停滞。同时Temu等低价跨境电商平台的激烈竞争也压缩了其市场空间。进入2026年，Etsy将迎来管理层变动。CEO Josh Silverman将于1月1日正式离任，将由其高增长子公司Depop前负责人Kruti Patel Goyal接任，带领平台迎接新的发展阶段。
KYC 通过了，为何仍被冻结？亚马逊欧洲本土账号的最新进展在上一篇文章里，我们已经和大家同步过，近期亚马逊欧洲站正在对一批存量账号集中触发KYC 复核。这几天，我们持续跟进了已经进入流程的账号，也在不断和卖家、平台侧进行沟通。这里想再和大家更新一下目前看到的一些新进展，以及我们更清晰的判断。01并不存在“针对某一类账号”的问题先说一个结论：在上一篇关于批量触发KYC审核的文章中已经明确指出了，经过这段时间的进一步验证，足以证明这一轮KYC 的触发，并不存在明显的“国家指向”或“主体倾斜”。第一，从站点和国家维度看，覆盖范围非常广。罗马尼亚、爱沙尼亚、希腊、匈牙利、捷克、塞浦路斯等等欧洲国家，均已出现被触发账号，并未呈现出某一个国家被集中针对的情况。
25年英国鞋服类社交电商支出将达19亿英镑AMZ123获悉，近日，根据Retail Economics与社交电商平台Unbox的数据，英国社交电商在服装和鞋类品类的支出预计在2025年将达到19亿英镑，成为英国社交电商中最大的单一品类，在非食品新品的社交电商购买中占比将达到20.6%。整体来看，2025年英国非食品社交电商销售额预计超过91亿英镑，其中包括服装、鞋类及其他非食品商品，这一增长主要受到Z世代消费者推动。社交电商渠道的增长速度是一般电商市场的五倍，年增长率达到17%，预计到2030年销售额将达到200亿英镑。研究显示，约四分之一的圣诞购物销售额将通过社交平台完成，预计超过24亿英镑。
全球消费电子品类购买趋势：不同地区与平台的偏好差异明显AMZ123获悉，近日，根据Sandalwood的全球电商监测数据，不同电商平台在消费电子品类上的销售倾向性存在明显差异。研究以智能手机作为对照基准，观察各平台上耳机、可穿戴设备和平板电脑等产品的相对销售比例，从而判断平台用户在消费电子领域的购买偏好和结构特点。从整体市场来看，智能手机仍是全球消费电子中销量最稳定、覆盖最广的品类。数据显示，全球范围内平均每售出100部智能手机，对应售出67件可穿戴设备、128件耳机和28台平板电脑。
美国CPSC紧急召回1.3万亚马逊在售游泳池AMZ123获悉，近日，美国消费品安全委员会（CPSC）发布公告，紧急召回多款48英寸及以上高度的Blue Wave品牌地上式游泳池，该产品结构可能为儿童提供攀爬支点，存在溺水风险。本次召回涉及约13,400台产品，召回日期为2025年12月18日，召回编号为26-263。公告显示，被召回的游泳池在池体外侧、垂直支撑杆外部设有一条压缩固定带（也称加固带）。该结构在某些情况下可能形成脚踏点，即使泳池配套的梯子被移除，儿童仍可能借此攀爬进入泳池，从而增加发生溺水事故的风险。监管机构指出，这一隐患与泳池高度无关，只要固定带存在，就可能被儿童利用。
安睡枕头在TikTok爆单，已“躺赚”600万+这届年轻人，愈发睡不着了。高企的失业率、还不上的学生贷款，压在当代人身上的“大山”已远不止3座。当焦虑蔓延，想睡个好觉，逐渐成为一个奢侈。望着倒退的发际线和黢黑的下眼睑，拯救睡眠行动，正轰轰烈烈地进行。在TikTok美区，部分“市场敏感”型卖家早已察觉到异动，瞄准这一市场需求，“躺赢”豪取百万营收。01把5星睡眠“带回家”当代人提升睡眠质感的首选是什么？TikTok美区用爆款给出了群众的答案：堪比5星级酒店体验般的枕头。数据显示，近一周，TikTok美区视频带货销量榜上的第18位，是来自TikTok小店Mellow Sleep的一款枕头。
亚马逊中小卖家更需要做品牌？3点讲透品牌构建对于刚入行亚马逊的新人卖家而言，品牌建设似乎总是与大卖家联系在一起。有限的预算、尚未完全掌握的Listing技巧，使得构建品牌看起来像是一个遥不可及的梦想。然而，实际情况是：中小卖家更应该重视品牌建设——这不仅是你从激烈的“价格战”中脱颖而出的关键，也是避开同质化竞争的有效手段，甚至可以帮助你以更低的成本吸引到更加精准的目标客户群体。一、中小卖家做品牌的三大核心价值1. 跳出价格战：通过“差异化定位”成为细分领域的领头羊新进入市场的卖家往往容易陷入一场关于低价、资金实力以及物流速度的竞争之中。
TikTok成43%美国年轻人首选新闻平台AMZ123获悉，近日，皮尤研究中心（Pew Research）发布的最新数据显示，2025年，TikTok已正式超越YouTube和Instagram，成为美国18—29岁年轻人获取新闻信息覆盖率最高的社交平台。这一变化标志着年轻群体的新闻消费渠道正在发生明显转移。数据显示，目前有43%的美国18—29岁成年人表示会经常或定期通过TikTok获取新闻信息，这一比例高于YouTube和Facebook的41%，也高于Instagram的40%。相比之下，X（原Twitter）和Reddit在年轻群体中的新闻触达率明显较低，分别为21%和18%。从整体情况来看，社交媒体已成为年轻人获取新闻的主要来源之一。
卖家注意！亚马逊广告投放又上新玩法面对搜索位竞争加剧、CPC攀升、广告过度依赖站内关键词搜索等挑战，亚马逊卖家急需寻求广告优化新路径。亚马逊营销云（AMC）的全面开放，为卖家提供了整体衡量和分析亚马逊生态广告效果的解决方案。通过AMC，卖家可以深入洞察消费者从进入亚马逊到最终下单的每一个环节，实现广告的精准投放。AMC的核心优势在于其精准受众投放功能。基于消费者细颗粒度的事件级数据，如曝光、点击、互动、加购、购买等，卖家可以精准定位高价值人群，减少预算浪费，提升广告转化率。例如，通过识别“多次浏览却未下单”的高意向人群，进行针对性广告投放，可使转化率大幅提升。
信披造假！深圳上市大卖被立案被誉为“便携按摩器第一股”的深圳市倍轻松科技股份有限公司（以下简称“倍轻松”），近日被推至舆论的风口浪尖。一纸来自中国证监会的《立案告知书》，正式揭开了这家明星企业当前面临的严峻监管局面。AMZ123获悉，12月26日，倍轻松披露公告称，公司及实控人马学军因涉嫌信息披露违法违规，已于25日收到中国证监会下发的《立案告知书》。▲图片来源于：巨潮资讯网倍轻松近期信息披露违规主要涉及以下情形：一是资金占用披露不实。
亚马逊仓库监守自盗！超1400万货物丢失！近两年来，跨境行业从运输途中神秘消失的集装箱，到仓库内部员工的监守自盗，再到专业犯罪团伙利用平台漏洞进行
单日蒸发 3 亿！又有深圳大卖凉了深圳上市大卖被立案！
安睡枕头在TikTok爆单，已“躺赚”600万+这届年轻人，愈发睡不着了。高企的失业率、还不上的学生贷款，压在当代人身上的“大山”已远不止3座。当焦虑蔓延，想睡个好觉，逐渐成为一个奢侈。望着倒退的发际线和黢黑的下眼睑，拯救睡眠行动，正轰轰烈烈地进行。在TikTok美区，部分“市场敏感”型卖家早已察觉到异动，瞄准这一市场需求，“躺赢”豪取百万营收。01把5星睡眠“带回家”当代人提升睡眠质感的首选是什么？TikTok美区用爆款给出了群众的答案：堪比5星级酒店体验般的枕头。数据显示，近一周，TikTok美区视频带货销量榜上的第18位，是来自TikTok小店Mellow Sleep的一款枕头。
TikTok成43%美国年轻人首选新闻平台AMZ123获悉，近日，皮尤研究中心（Pew Research）发布的最新数据显示，2025年，TikTok已正式超越YouTube和Instagram，成为美国18—29岁年轻人获取新闻信息覆盖率最高的社交平台。这一变化标志着年轻群体的新闻消费渠道正在发生明显转移。数据显示，目前有43%的美国18—29岁成年人表示会经常或定期通过TikTok获取新闻信息，这一比例高于YouTube和Facebook的41%，也高于Instagram的40%。相比之下，X（原Twitter）和Reddit在年轻群体中的新闻触达率明显较低，分别为21%和18%。从整体情况来看，社交媒体已成为年轻人获取新闻的主要来源之一。
亚马逊中小卖家更需要做品牌？3点讲透品牌构建对于刚入行亚马逊的新人卖家而言，品牌建设似乎总是与大卖家联系在一起。有限的预算、尚未完全掌握的Listing技巧，使得构建品牌看起来像是一个遥不可及的梦想。然而，实际情况是：中小卖家更应该重视品牌建设——这不仅是你从激烈的“价格战”中脱颖而出的关键，也是避开同质化竞争的有效手段，甚至可以帮助你以更低的成本吸引到更加精准的目标客户群体。一、中小卖家做品牌的三大核心价值1. 跳出价格战：通过“差异化定位”成为细分领域的领头羊新进入市场的卖家往往容易陷入一场关于低价、资金实力以及物流速度的竞争之中。
AMZ123星球专享丨12月第五周资讯汇总亚马逊12月29日消息，亚马逊近日宣布停止在意大利推进商业无人机送货服务的计划。亚马逊于12月30日正式发布了2026年FBA费用与销售佣金的调整细则。其中，欧洲站的政策将提前于1月5日实施，而美国站则定于1月15日生效。12月30日，亚马逊全球物流（AGL）宣布“Ship to AWD多货件合并发货”功能正式上线。亚马逊2025年数据表明，印度消费电子市场正在经历明显的高端化与区域均衡升级趋势。超高端笔记本电脑和高端智能手机等品类的销量同比增长介于30%至70%之间。
《2025中国品牌全球信任指数》PDF下载当下，中国企业的全球化征程已从「可选项」深化为「必选项」，成为关乎长远发展的生命线。凭借强大的制造能力、创新的技术与无可挑剔的高性价比，中国产品正以前所未有的速度与广度赢得全球消费者的信赖。这第一波浪潮，以「硬实力」成功叩开了国际市场的大门。然而，对于计划长期扎根异域的中国企业，实现从「走出去」到「走进去」的跨越，构建持久不衰的品牌大厦，必须将ESG这一「软实力」提升至战略核心地位，使之与卓越产品并行，成为品牌建设的双引擎。
《2026年宏观经济十大趋势展望》PDF下载回顾2025年，中国宏观经济表现稳中向好，经济运行存在两大亮点。其一，外需在美国关税逆风中保持韧性。得益于贸易伙伴多元化、出口产品国际竞争力提升以及全球人工智能产品需求高涨。其二，国内产业升级节奏加快。伴随年初我国在人工智能领域取得的技术突破，以及政府提高对民营经济、科技创新的关注，2025年高技术产业投资保持较高热度，经济新动能加速培育。
《2025中国企业出海高质量发展报告：泰国篇》PDF下载近年来，中国企业的国际化发展正迎来历史性机遇期。在国内市场方面，传统产业存量市场竞争日趋激烈，促使企业积极寻求海外市场突破;RCEP等区域自由贸易协定的深入实施，为企业拓展国际市场提供了制度性保障和政策红利。面对地缘政治紧张加剧导致的市场准入受限，以及国际保护主义抬头引发的歧视性监管、贸易壁垒高筑等挑战，中国企业迫切需要通过多元化布局规避单点风险、开拓替代市场，因此出海意愿持续增强。
《2025全球贸易格局与2026展望：增长、分化与趋势演进》PDF下载2025年第三季度，全球贸易增长放缓，但环比仍保持约2.5%的正增长。商品和服务贸易都对这一增长有所贡献:商品贸易环比增长近2%，而服务贸易长4%。
联合国贸发会议的即时预测表明，这一积极趋势将延续至本年度的最后一个季度。商品贸易预计将增长0.5%，服务贸易预计将增长2%。
《2025跨境电商出海国别指南（德国）》PDF下载在全球跨境电商发展浪潮中，德国作为欧洲第一大经济体,凭借成熟的数字基础设施与活跃的消费者人群，成为中国商家开拓欧洲市场的关键战略要地。
近年来，跨境电商已成为德国整体电商市场的重要构成，德国跨境消费人群规模持续扩大。在此背景下，中国出海企业需深入剖析德国电商消费特征，突破市场壁垒、提升运营效率。
《2025全球跨境电商供应链发展趋》PDF下载本报告聚焦于跨境电商出口供应链物流全流程管理，涵盖商品从出运地启运跨境运输、海外仓存储、尾程配送直至送达消费者的端到端过程，贯穿头程运输、仓储管理、订单履约、售后处理等核心环节，形成对闭环管理体系的全面认识。
《2025年东南亚膳食营养补充剂电商深度洞察》PDF下载根据中国医药保健品进出口商会和海关数据，2025年上半年我国膳食补充剂出口额22.51亿美元，同比增长9.9%，呈持续增长状态。中药酒2025年上半年同比增长74.1%，显示负载中国传统医学文化产品的出口潜力。
《TikTok Shop 2025年全站点Q3季报》PDF下载2025年前三季度，TikTok Shop在全球市场继续保持强劲增长势头。截至第三季度结束，累计GMV已突破414亿美元。美国站依旧稳居全球第一，前三季度GMV达112亿美元:东南亚仍是总体增长最具韧性的板块，印尼站以83.4亿美元位列第二，增速较上季度保持稳定，与泰国(69亿美元)、越南(52亿美元)继续构成区域主力。马来西亚(40亿美元)与菲律宾(37亿美元)表现同样稳健。
