Item 1 of 1

2025 年日本 JCT 新变化！海外企业必须了解的关键点

深圳市中递国际物流

合作伙伴

1059

2025-03-26 14:26

1059

深圳市中递国际物流

随着日本消费税（JCT）制度不断完善，2025 年多项针对海外企业的新规定正式落地。这些变化直接关乎海外企业在日本市场的税务合规与经营策略，值得深入了解。

一、免税企业定义调整

日本以往对小微企业有税务扶持，基准期销售额低于 1000 万日元的企业可免缴消费税。但自纳税期从 2024 年 10 月 1 日开始，海外企业面临更严格 “免税企业” 认定规则。

一方面，跨境企业初入日本市场，若缺乏基准期销售额参考，国税厅将以企业进入日本市场当日的注册资本金为依据。若注册资本金超 1000 万日元，即便基准期销售额为零，也会被认定为纳税企业。例如，某新成立的跨境电商企业，进入日本市场时注册资本为 1200 万日元，虽前期尚未产生销售业绩，仍需按规定缴纳消费税。

另一方面，即便注册资本未达 1000 万日元，若企业全球收入总额超 50 亿日元，同样会失去免税资格，被认定为需缴纳消费税的企业。这一变化提升了海外企业在日本运营的起点门槛，企业需提前做好资本规划与收入布局。

二、简易申报与二成特例取消

从 2024 年 10 月 1 日起，外国企业在以下两种情形下不再适用简易申报与二成特例。

其一，未在日本境内设有恒久设施（如长期办公室）或没有企业所得税纳税义务的国外经营者，无法继续使用简易课税制度。其二，对于成为 “适格发票发行企业” 的外国小规模经营者，二成特例不再适用。这意味着海外企业税务合规要求更复杂，传统简化方式逐步被替代。跨境卖家若想继续抵扣进项，需重视进口环节 ACP 合规清关。例如，一家此前采用简易申报的外国电商卖家，在新规实施后，需重新梳理税务流程，按标准流程申报，否则将无法享受进项抵扣。

三、最后的过渡机会

虽然简易申报和二成特例逐步取消，但 2024 年仍有窗口期。符合以下条件的跨境卖家，2024 年内可享受相关优惠。

对于已使用二成特例申报且基准期（2022 年）销售额低于 5000 万日元的海外企业，可在 2024 年 12 月 31 日前申请简易申报，2024 年销售额仍可按 80% 的抵扣系数进行税务申报。此外，基准期（2022 年）销售额低于 1000 万日元，因申请 “合规开票商” 而成为纳税企业的小规模企业，税局仍允许使用二成特例，以销售额的 80% 为基础计算税额扣除。

2025 年日本 JCT 制度改革，体现出日本税务监管的精细化与国际化。海外企业需密切关注政策变化，提前规划，积极应对，确保在日本市场的合规运营与持续发展。

更多可以联系深圳市中递国际物流有限公司-13692117015

2025 年日本 JCT 新变化！海外企业必须了解的关键点

日本 VAT 税务合规

0门槛抢占全球流量！极速开户+优化投流+风险保障+效果跟踪

仅需4步，轻松撬动亿万海外流量，让品牌销量翻倍增长！

已成功开通5000+账户

免责声明

本文链接:

本文经作者许可发布在AMZ123跨境头条，如有疑问，请联系客服。

日本电商平台大全

【震撼首发！中递国际物流日本专线】SHEIN 及多平台卖家国内前置仓直发开启，带电 / 敏感货畅行无阻，极速时效称霸行业！

最新热门报告作者标签

低佣金+免费配送，TikTok Shop扩张拉美初显成效

AMZ123获悉，近日，据外媒报道，TikTok Shop正加速扩展至拉丁美洲，近期已在墨西哥（2月）和巴西（5月）正式上线，与Shein、Temu及AliExpress等中国电商平台展开激烈竞争。据了解，TikTok Shop已吸引了大量本地卖家加入。目前，墨西哥对来自无自由贸易协定国家（包括中国）的进口商品征收19%关税，导致Shein和Temu的销售商面临不小挑战。相比之下，TikTok Shop因采用“交叉转运”（cross-docking）等方式，规避了部分政策限制，并支持在地库存销售，为其在墨西哥市场提供了更高的灵活性。

为什么都想做本土店？以及Shopee本土店实操要注意什么？

最近这段时间，好多做东南亚 Shopee 跨境店的卖家，都在琢磨转做本土店，就连刚入行的新手，也想着直接跳过跨境这一步，上来就搞本土。听网上那些卖课的讲师说，甩开膀子干就行。但真要在东南亚本土落地，要解决的事儿可不少，今天知虾就来给大家捋捋清楚。

7天拿下百万营收！国产榨汁机在TikTok上赚翻了

20天狂销39000+台，TikTok卖家把“榨汁杯”卖脱销

乐天市场首次向新加坡卖家开放，助推进军日本市场

AMZ123获悉，近日，乐天集团（Rakuten Group, Inc.）宣布，新加坡本地企业现可直接入驻其日本主站乐天市场（Rakuten Ichiba），向日本消费者销售商品。此举不仅标志着乐天全球电商布局的重要一步，也为新加坡商家打开了日本这一成熟电商市场的大门。截至2024年，乐天市场在日本电商市场中占据27%的份额，国内商品交易总额接近6万亿日元，注册用户超过1亿个账户。此前，乐天市场主要对来自日本、韩国、中国、部分欧洲国家、美国和加拿大的商家开放。本次扩展首次将新加坡纳入入驻国家名单，意味着东南亚的电商企业正加快向全球市场的融合步伐。

印度查获Flipkart等电商平台超25类未认证产品

AMZ123获悉，近日，据外媒报道，印度标准局（BIS）在安得拉邦克里希纳县针对多个电商平台展开执法行动，查获大量未获得认证的消费品，涉及超过25类商品，包括电子产品、LED灯泡、玩具和台扇。此次行动中被点名的平台包括Flipkart、E-Kart和Meesho，BIS表示，这些平台正“协助销售和分销危险商品”，违反了《BIS法案》的相关规定。此次突击检查是BIS正在开展的全国性执法行动的一部分，旨在打击违反强制性质量控制命令（QCOs）的未认证和不安全产品的销售行为。

事关新品，亚马逊又一功能重磅调整！

2025年Prime Day刚刚落下帷幕，从行业反馈来看，这场原本被寄予厚望的大促并未带来预期中的“增长高潮”。流量不如往年、转化乏力，成为不少卖家复盘时的关键词。而在这种普遍“哑火”的氛围下，一项在大促前已悄然落地的Vine新规，开始重新进入公众视野。AMZ123获悉，亚马逊近期对Vine计划进行了关键调整：卖家现可在新品尚未正式上架前，提前为符合条件的FBA商品注册Vine。据了解，这一变更打破了原有“必须入库并上架后方可注册”的限制，将评论获取周期从“上架后数周”大幅压缩至“发布当天”。卖家最多可获取30条由Vine Voices（高信誉买家）提供的真实评价。

TikTok日本站开卖不到1个月，一批中国卖家悄悄赚翻了，客单价超出100人民币

TikTok日本站正式开放电商功能后，越来越多中国卖家将目光投向这个人均消费力世界领先、却“门槛高、节奏慢”的市场。但刚接触日本市场的人常有疑问：日本消费者真的愿意在TikTok上下单吗？是不是必须压低价格才能跑量？高颜值 × 实用性 = 爆款关键从Kalodata日本站热销榜来看，爆款商品普遍售价集中在 ¥50-¥100+ 区间，没有极端低价冲量，也没有“白送”式的促销感，整体呈现出“愿意为好物买单”的消费趋势。图源：Kalodata更值得关注的是，榜单中有超过50%的商品来自跨境店铺，这意味着已经有一批中国卖家率先抓住了日本市场的节奏，吃到了第一波红利。

旺季爆单3倍却差点亏光？亚马逊卖家亲述：很多人都忽略了这一生命线

2024年Prime会员日，Mark店铺的订单量达到了日常的3倍。然而，就在这笔创纪录的销售回款抵达第三方收款工具后，问题出现了。对方声称该笔交易金额存在异常，并因此冻结了相关资金。“看到账户被冻结的通知时，我的心就沉下去了。”Mark回忆道。他的账户状态显示为“审查中”，客服则要求他提供详细的采购合同、物流单据、付款凭证等一系列文件，以证明交易的真实性。他忽然意识到一个可怕的后果：如果这笔钱出问题，整个Prime 会员日的爆单，到头来可能只是竹篮打水一场空。为了大促熬过的夜、投入的广告费、精心准备的库存，所有心血都将付之东流。此外，供应商正等着Mark付款以安排新的生产，海运的截单日期也一天天临近。

Prime Day全面复盘：一把梳子“走下神坛”却成亚马逊顶流？

为期4天的Prime Day促销终于结束了，趁这个忙碌之后歇口气的时候，我们来回顾一下今年Prime Day的战况，以及深入研究一下在Prime Day大获成功的品牌。创历史新高亚马逊官方新闻稿表示，2025年的Prime Day推动了创纪录的销售额和创纪录的商品销量，超过了之前任何一次活动。同时有许多独立卖家也创下了创纪录的销售额和创纪录的商品销售量。到底有多高？根据Adobe的数据，在Prime Day的四天里，美国的在线支出估计达到241亿美元。跟看起来更有购物狂欢气质的黑色星期五相比，今年Prime Day的销售额比去年黑五的2倍还要多。

亚马逊调整高级配送评估标准：准时率降至92%，评估周期缩至7天

AMZ123获悉，近日，据外媒报道，自2025年7月31日起，亚马逊将调整“高级配送选项”（Premium Shipping Options）计划的资格评估标准，重点转向卖家的近期配送表现，并赋予更多操作灵活性。这一变更将影响所有参与该计划的卖家，旨在在提升买家体验的同时，降低卖家维持资格的难度。根据亚马逊公告，主要调整包括两方面。首先，将“准时送达率”的要求从原来的97%下调至92%。其次，将评估周期从30天大幅缩短至7天，并且考察时间段为当前日期往前推的第14天至第7天，而不是此前的第40天至第10天。这意味着卖家的表现将以最近一周为核心进行评估。

亚马逊定制VINE绿标好评，卖家到底要不要做？

过去大家对Vine的认知可能还停留在“官方测评、快速出评”但2025年的Vine玩法已经发生了非常多变化——从推荐机制到定价逻辑，再到政策收紧，这个曾经“稳赚不赔”的官方留评工具，如今也多了很多种玩法。Vine到底是什么？说清楚“公推”和“内推”机制Vine是亚马逊官方提供的免费送样+测评机制，平台会将产品发给官方招募的Vine Voice评论人；VINE评论人体验产品后必须留评，理论上留评率能做到80%以上，评论质量和权重都非常高。

240亿条Listing大扫除，亚马逊这波清理太狠了！

作为跨境卖家的首选平台，亚马逊一直以来都以“万物商店”为目标不断扩张。但最近，有卖家注意到，平台正在悄悄进行一场“瘦身”行动。据悉，亚马逊正在推进一个名为“Bend the Curve”（弯曲曲线）的计划，打算清理掉高达240亿条被判定为“低效”的商品Listing。简单来说，亚马逊这次要做的是——清理无效商品，精简目录结构。亚马逊官方的说法是，这次清理的核心目的是降低系统负担，剔除那些信息不完整、长时间无库存或无销量的“僵尸链接”。他们表示，并非要削减活跃商品数量，而是希望通过优化目录，让消费者更高效地找到真正想买的东西。

亚马逊FBA欧洲站发货新规上线！发货效率+利润双提升

正文近期，亚马逊欧洲站悄然上线了一项被许多卖家忽略的强力新功能——BPR（Box Packing Recommendation，亚马逊推荐的包装方式）。这项功能不仅优化了FBA入库流程，更是实打实地为卖家带来每件商品最多节省0.15美元运费的利好！在当前利润被压缩、物流费用不断上涨的大环境下，BPR的出现无异于一场及时雨。🧩 为什么你需要了解BPR？传统发货流程中，卖家常常面临以下几大痛点：SKU繁多，装箱困难：无法判断最合理的打包方式，增加人工成本。中转繁琐，效率低下：货物频繁中转分拣，延误入仓，影响时效。配送费用高：利润被高额运费侵蚀，长期来看影响整体盈利能力。而BPR的上线，正是为了解决上述所有难题。

亚马逊标题和五点实现“文字加粗”的技巧

今天重点讲讲五点描述，卖家如何做好这一板块的功能转化，以及亚马逊五点加粗小技巧。先看加粗之后是什么样子？可以看出五点加粗在众多竞品中更容易被买家发现，点击率相比没有加粗的确实能提高。下面分享经验，教你怎么实现五点加粗！工具一:lingojam只要在左侧输入任意的关键词，就可以生成各式各样的加粗的字体。工具二: boldtext这个工具只要输入任意的关键词工具就可以生成各种不同的加粗字体。选择自己喜欢的字体,复制添加到5点当中就可以。工具三:借用emjoy表情工具大家经常在listing五点描述文案中添加“✔”“√”和有颜色的emjoy表情，借用emjoy表情工具，找出可以生成特殊符号和字母数字的小工具。

亚马逊新品上架运营思路：假设每天预算40美金，CPC竞价平均是0.7，四个广告组预算如何分配？

匿名用户我的C位各位大佬好，新手想请教下亚马逊新品推广广告的运营问题，希望大佬能帮忙指正下。以下为我的思路：货物上架后开启广告，前期开4组，自动-紧密-提高或者降低，自动-宽泛提高或者降低，手动-广泛-提高或者降低，手动-精准-固定竞价，商品顶部位置+30%竞价，手动关键词选一-两个，然后给广告组跑，自动广告优化方向为不断否定无关或者低转化的词，手动广告优化为不断测试出单词（可以由自动跑出来，也可以由竞品反查），转化好的继续走，转化不好的剔除。

海关将严查，欧洲“灰清”或终结！

美国关税政策依旧如达摩克利斯之剑，高悬于跨境卖家头顶。7月14日，美国共和党参议员威胁包括中国在内的国家称，若继续与俄罗斯进行能源贸易，将面临高达500%的关税。对此外交部发言人回应称，中方坚决反对任何非法单边制裁和“长臂管辖”，并强调“关税战没有赢家”。据了解，此前中美协商的对等关税暂缓期即将结束，若中美双方未能在期限前达成新共识，美国对中国商品加征的24%关税将于8月中旬自动恢复。在此背景下，诸多跨境卖家正在调转船头涌向欧洲。海关总署数据显示，2025年上半年，我国对美外贸整体下降，对非美地区外贸数值上升。

《2025亚马逊全球开店时尚品类电商选品洞察报告》PDF下载

根据权威机构Statista的报告，全球时尚产业体量大、增速稳，从2021年到2029年间将实现3.4%的年复合增长率，预计将于2029年达到3.4万亿美金的年销售规模。同时服装和鞋类产业在未来仍会保持一定的稳定增速。

《2025年中国品牌全球影响力报告》PDF下载

自2020/21年开始跟踪和排名中国品牌以来，在全球舞台上，中国品牌的增长大大加快。我们的数据显示，在社交渠道、电商平台和官方网站的流量、关注者数量和互动方面均取得了显著增长。

《2024中国塑料及相关行业海外拓展现状与趋势分析报告》PDF下载

“出海”不仅为中国企业打开了更广阔的市场空间，有效缓解国内市场内卷带来的压力，更是企业提升品牌国际影响力、塑造卓越品牌形象的关键举措·通过多元化市场布局，企业能够更好地应对单一市场波动带来的挑战，确保业务的稳定与持续增长。

《2024年3C消费电子出海解决方案白皮书》PDF下载

3C 消费电子全球市场分布呈现出成熟市场如北美、欧洲等地区消费规模大、需求稳定且注重产品体验与创新，而高潜市场如中东、东南亚、拉美等地区则增长迅速、潜力巨大，正逐步成为行业新的增长点。

《中国企业在欧盟发展报告（2024-2025）》PDF下载

欧洲对于中国企业而言具有十分重要的战略意义，中国企业在德国、匈牙利、西班牙等地设立了大量的研发中心、设计中心、数据中心、安全设施和生产基地，在为欧盟贡献税收、投资和就业机会的同时，也在产业升级、技术革新和可持续发展方面发挥着积极作用。这些项目的落地，使双方经贸合作达到了前所未有的高度，也助力中欧关系长远发展。

《2025年中国对外贸易潜力产品分析报告》PDF下载

贸易潜力产品指一国对外贸易中具有潜在贸易优势和发展空间的产品，贸易潜力产品包括的范畴有很多，既包括国内生产技术已经成熟但海外市场尚未完全开发的产品，也包括国内技术趋于成熟但尚未达到出口阶段的产品。

《2026春夏女鞋色彩趋势预测》PDF下载

随着消费者将目光转向百搭、耐看、治愈的色彩，深色仍然至关重要。值得注意的是，社媒对于色彩中性色的趋势愈发强烈。在此趋势下，受创新混搭文化启发彩色中性色势必会日益流行。基调色目前任是市场主流，如沙色、浆果红、南瓜布丁，既可保持配色创新，又承载着基础人群需求。

《2025年全球电商营销趋势报告》PDF下载

在全球零售市场增长趋于平稳的背景下，电商依旧保持增长的韧性。根据 Statista 数据，电商市场以 7.8%~9.7% 的增速，高于全球零售市场 4%~5%的预期增长率。这意味着，电商将持续在全球零售市场中占据更大的份额。同时，2025年电商用户全球渗透率将达到42.4%，预计到2029年进一步提升至 49.1%，电商购物逐渐成为全球日常消费的主流选择。

AMZ123会员

「AMZ123会员」为出海者推出的一站式私享服务

亚马逊资讯

AMZ123旗下亚马逊资讯发布平台，专注亚马逊全球热点事件，为广大卖家提供亚马逊最新动态、最热新闻。

AMZ123卖家导航

这个人很懒，还没有自我介绍

亿邦动力网

消除一切电商知识鸿沟，每日发布独家重磅新闻。

跨境学院

跨境电商大小事，尽在跨境学院。

亚马逊公告

AMZ123旗下亚马逊公告发布平台，实时更新亚马逊最新公告，致力打造最及时和有态度的亚马逊公告栏目!