一文读懂如何利用香港公司合理节税（附香港公司注册指南√）
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在当今全球化的商业环境下，许多企业和个人都在寻求合理的税务筹划方法。
香港公司因其独特的优势，成为了众多人选择的对象。那么，拥有香港公司后，如何才能降低运营成本，实现利润最大化呢？
背靠内地，市场潜力大
香港紧邻内地，具有很强的国际属性，同时背靠庞大的中国内地市场。这使得它成为众多境外企业进入内地市场的首选之地。
香港拥有高度发达的基础设施、成熟的法治体系、丰富的人才储备，以及众多的银行和金融机构。
这里国际化的商业氛围浓厚，没有外汇管制，资金往来自由，市场环境开放，在多个方面都能与国际接轨，为投资、经商和贸易提供了绝佳的平台。
此外，香港公司的国际知名度较高，在商业合作中具有一定优势。
香港采用属地征收的税制，对于非香港来源的利润不征税，并且不存在增值税和营业税。
利得税（企业所得税）标准税率为 16.5%，利润低于 200 万港币的，税率还能减半。
薪俸税（个税）税率为 2% - 17%，无雇员则无需缴纳。
而且香港公司每年只需年审和一次报税，税务处理相对简便。
考虑到香港的征税规则和低税率，很多人都会利用香港公司来规划税务。毕竟，对任何一家有业务的公司来讲，税务都是一笔不小的开支。这笔钱自然是不能逃避的，但我们却可以想办法使其减少。
那么，我们要怎样利用香港公司合理节税呢？
在香港，有三种情况公司是不用交税的：
1.账面不盈利
如果公司在年审后账面亏损或收支平衡无盈利，无论当年流水多少，都无需交税。
2.无限期结转扣减税款
例如公司去年亏损 100 万，这 100 万的亏损额可无限期结转，用于抵减日后的应纳税所得额。若今年盈利刚好弥补去年亏损，也无需交税。
3.离岸豁免：
离岸豁免是指香港税局认可公司所获取的利润为离岸所得，进而豁免对其利得税的征收。
符合以下条件的公司可以申请离岸豁免：
不在香港当地签订合同；
买卖双方都不是香港的；
货物没有在香港报关；
在香港没有办公室，也没有聘请当地员工；
订单不是在香港完成的。
下面我们来详细说说今天的重头戏：利用转口贸易节税！
我们通过一个例子来详细说明：
假设存在一笔价值 100 万、成本 50 万、利润 50 万的订单。
假如开了一家内地公司，并与英国公司签订了这笔订单。内地公司直接将货物出口到英国，英国公司会把贸易款直接打入内地公司所开设的账户。
此时，内地公司需要按照内地的税率来结算最终利润。如果不算其他税费，仅扣除 25% 的企业所得税，再扣除成本，税费就需要 12.5 万。若还要考虑 20% 的个人所得税，50 万的利润最终可能只能拿到30 万左右，算上其他税费，可能会更少。
还是这笔 100 万的订单，成本 50 万，利润 50 万。
我们先以香港公司的名义与英国公司签订价值 100 万的订单合同，然后再以略高于成本的 55 万价格与内地公司签订采购合同。
这样，香港公司就充当了转口贸易的角色，即中间商。按照合同约定，英国公司将 100 万货款汇入香港公司账户，香港公司再支付 55 万给内地公司。
此时，香港公司账户中留下的 45 万利润，通过申请海外利得，可以免税。而内地公司的 5 万利润需要交税，税费大概是 1.25 万 +。
此外，香港公司分红也不征税，香港和内地综合起来，最终大概能拿到 48 万 +。
这个过程虽然看起来有些复杂，但实际上也有其简便之处。比如，留在香港的钱，如果不转回内地，利润就不会被结汇，在外汇使用上可以随意支配，当内地需要用到这笔钱时，也可以直接划到内地公司或个人的外币账户上。
这样不仅避免了汇率损失，还节省了税款，提高了利润留存率。所以，相比之下，大多数人会更倾向于这种方式。
内地老板想要注册香港公司还是很简单的，快的话一天就可以搞定。比较难的其实是后期开设公司账户。
注册香港公司需要提供以下资料
1.公司名称
公司名称不能与已注册的香港公司名称相同。名称可以是中英文，或者仅用英文。英文名称必须以 “Limited” 结尾，中文名称必须以 “有限公司” 结尾。
名称不能包含可能令人误解与政府机构有关的字词（如 “政府”“公署” 等），也不能包含某些受管制的词汇（如银行、保险等金融类词汇，除非已取得相关监管机构的许可）。
2.股东和董事
至少 1 名股东和董事，需年满 18 周岁，国际无限制，提供身份证或护照复印件。
3.注册资本
香港公司的标准注册资本为 10,000 港元，不需要验资，也没有最低或最高资本限制。
4.注册地址
必须提供一个位于香港的注册地址。这个地址可以是实际的办公地址，也可以是由秘书公司提供的注册地址服务。
5.法定秘书
香港公司必须委任一名法定秘书。法定秘书需为香港本地的自然人或法人团体。
法定秘书负责处理公司的法定合规事务，如接收政府信件、提醒公司进行周年申报等。如果是法人团体担任秘书，需提供其公司注册证书及商业登记证副本。
6.经营范围:
需要确定公司的业务范围，通常有一定的字符限制，英文描述需控制在60个字符内(含标点符号及空格)，中文描述则需控制在28个字内(含标点符号及空格)
开设香港公司账户
如果资质符合要求，大多数银行都可以开设香港公司账户。
对于一些特殊情况，可以按照以下方式开设：
如果没有关联公司，可以选择开香港恒生银行，基本上一套业务资料就可以搞定，行业限制也很少，即使是大宗、金融等行业也能开设。
如果着急使用账户，可以选择开香港交银，它接纳金融类和咨询服务类的香港公司。
如果公司有多层架构，董事股东是外籍人，可以选择开香港大华银行，额度为 5000 万 + 2 亿，还可以自己设定额度。
如果有小币种需求，可以选择开香港中银，它支持 16 种货币，不仅支持主流货币，还包括文莱和南非这种小币种。
在当今全球化的商业环境下，许多企业和个人都在寻求合理的税务筹划方法。
香港公司因其独特的优势，成为了众多人选择的对象。那么，拥有香港公司后，如何才能降低运营成本，实现利润最大化呢？
背靠内地，市场潜力大
香港紧邻内地，具有很强的国际属性，同时背靠庞大的中国内地市场。这使得它成为众多境外企业进入内地市场的首选之地。
香港拥有高度发达的基础设施、成熟的法治体系、丰富的人才储备，以及众多的银行和金融机构。
这里国际化的商业氛围浓厚，没有外汇管制，资金往来自由，市场环境开放，在多个方面都能与国际接轨，为投资、经商和贸易提供了绝佳的平台。
此外，香港公司的国际知名度较高，在商业合作中具有一定优势。
香港采用属地征收的税制，对于非香港来源的利润不征税，并且不存在增值税和营业税。
利得税（企业所得税）标准税率为 16.5%，利润低于 200 万港币的，税率还能减半。
薪俸税（个税）税率为 2% - 17%，无雇员则无需缴纳。
而且香港公司每年只需年审和一次报税，税务处理相对简便。
考虑到香港的征税规则和低税率，很多人都会利用香港公司来规划税务。毕竟，对任何一家有业务的公司来讲，税务都是一笔不小的开支。这笔钱自然是不能逃避的，但我们却可以想办法使其减少。
那么，我们要怎样利用香港公司合理节税呢？
在香港，有三种情况公司是不用交税的：
1.账面不盈利
如果公司在年审后账面亏损或收支平衡无盈利，无论当年流水多少，都无需交税。
2.无限期结转扣减税款
例如公司去年亏损 100 万，这 100 万的亏损额可无限期结转，用于抵减日后的应纳税所得额。若今年盈利刚好弥补去年亏损，也无需交税。
3.离岸豁免：
离岸豁免是指香港税局认可公司所获取的利润为离岸所得，进而豁免对其利得税的征收。
符合以下条件的公司可以申请离岸豁免：
不在香港当地签订合同；
买卖双方都不是香港的；
货物没有在香港报关；
在香港没有办公室，也没有聘请当地员工；
订单不是在香港完成的。
下面我们来详细说说今天的重头戏：利用转口贸易节税！
我们通过一个例子来详细说明：
假设存在一笔价值 100 万、成本 50 万、利润 50 万的订单。
假如开了一家内地公司，并与英国公司签订了这笔订单。内地公司直接将货物出口到英国，英国公司会把贸易款直接打入内地公司所开设的账户。
此时，内地公司需要按照内地的税率来结算最终利润。如果不算其他税费，仅扣除 25% 的企业所得税，再扣除成本，税费就需要 12.5 万。若还要考虑 20% 的个人所得税，50 万的利润最终可能只能拿到30 万左右，算上其他税费，可能会更少。
还是这笔 100 万的订单，成本 50 万，利润 50 万。
我们先以香港公司的名义与英国公司签订价值 100 万的订单合同，然后再以略高于成本的 55 万价格与内地公司签订采购合同。
这样，香港公司就充当了转口贸易的角色，即中间商。按照合同约定，英国公司将 100 万货款汇入香港公司账户，香港公司再支付 55 万给内地公司。
此时，香港公司账户中留下的 45 万利润，通过申请海外利得，可以免税。而内地公司的 5 万利润需要交税，税费大概是 1.25 万 +。
此外，香港公司分红也不征税，香港和内地综合起来，最终大概能拿到 48 万 +。
这个过程虽然看起来有些复杂，但实际上也有其简便之处。比如，留在香港的钱，如果不转回内地，利润就不会被结汇，在外汇使用上可以随意支配，当内地需要用到这笔钱时，也可以直接划到内地公司或个人的外币账户上。
这样不仅避免了汇率损失，还节省了税款，提高了利润留存率。所以，相比之下，大多数人会更倾向于这种方式。
内地老板想要注册香港公司还是很简单的，快的话一天就可以搞定。比较难的其实是后期开设公司账户。
注册香港公司需要提供以下资料
1.公司名称
公司名称不能与已注册的香港公司名称相同。名称可以是中英文，或者仅用英文。英文名称必须以 “Limited” 结尾，中文名称必须以 “有限公司” 结尾。
名称不能包含可能令人误解与政府机构有关的字词（如 “政府”“公署” 等），也不能包含某些受管制的词汇（如银行、保险等金融类词汇，除非已取得相关监管机构的许可）。
2.股东和董事
至少 1 名股东和董事，需年满 18 周岁，国际无限制，提供身份证或护照复印件。
3.注册资本
香港公司的标准注册资本为 10,000 港元，不需要验资，也没有最低或最高资本限制。
4.注册地址
必须提供一个位于香港的注册地址。这个地址可以是实际的办公地址，也可以是由秘书公司提供的注册地址服务。
5.法定秘书
香港公司必须委任一名法定秘书。法定秘书需为香港本地的自然人或法人团体。
法定秘书负责处理公司的法定合规事务，如接收政府信件、提醒公司进行周年申报等。如果是法人团体担任秘书，需提供其公司注册证书及商业登记证副本。
6.经营范围:
需要确定公司的业务范围，通常有一定的字符限制，英文描述需控制在60个字符内(含标点符号及空格)，中文描述则需控制在28个字内(含标点符号及空格)
开设香港公司账户
如果资质符合要求，大多数银行都可以开设香港公司账户。
对于一些特殊情况，可以按照以下方式开设：
如果没有关联公司，可以选择开香港恒生银行，基本上一套业务资料就可以搞定，行业限制也很少，即使是大宗、金融等行业也能开设。
如果着急使用账户，可以选择开香港交银，它接纳金融类和咨询服务类的香港公司。
如果公司有多层架构，董事股东是外籍人，可以选择开香港大华银行，额度为 5000 万 + 2 亿，还可以自己设定额度。
如果有小币种需求，可以选择开香港中银，它支持 16 种货币，不仅支持主流货币，还包括文莱和南非这种小币种。
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