德国亚马逊vat服务中的税号是什么
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亚马逊自发货到德国是否需要交纳VAT税
亚马逊自发货到德国是否需要交纳VAT税
作为国内的卖家一般有两种发货形式:一种是自发货,一种就是海外仓(亚马逊即FBA)。国内直接发货这种是不需要企业申报欧盟增值税的,税款由消费者承担。海外仓这种即是如果将货物仓储地在德国境内,那么销售商就需要注册德国VAT并且申报缴纳增值税。
自发货,我们将他分为二种情况。
1、如果商品是22欧元以下,买家清关并且个人买家不需要提供税号,按经验是会收到海关或者运输公司提供支付进口税
2、如果商品22欧以上,是卖家清关需正常报税。
如果卖家不想注册德国VATJ&P建议客户的商品价值全部控制在22欧以下。当然,如果卖家都保证是直邮22欧元以下,并且能一直保持在这个金额以下,那是不需要注册德国VAT的。
但如果很有可能超标,或者事实是有超标,那建议注册德国VAT税号。不过,按以往的经验来看,很多卖家往往在自发货的时候,商品超过了限制的数额,但是往往很多卖家却没有留到这种情况,导致账号被封。
最后,如果卖家在亚马逊德国站自发货的问题还有什么疑问的,可以随时联系JP税务专员!
JP会计师事务所官网:www.jpvat.cn亚马逊德国站vat上传方法
亚马逊德国站需要向亚马逊德国站提交vat上传,具体步骤如下:
1.确认德国站的账户信息:在亚马逊德国站注册账户并登录。
2.创建vat:在亚马逊德国站账户中创建vat。vat是税号,需要填写详细信息,包括地址、电话号码和电子邮件地址等。
3.选择州和城市:选择要注册vat的州和城市。每个州和城市都有不同的vat规定和政策。
4.提交申请:在亚马逊德国站账户中提交vat申请。
5.等待审核:亚马逊德国站将审核vat申请,并决定是否通过申请。如果申请通过,亚马逊德国站将向填写的vat注册机构发送确认邮件。
6.注册vat:如果vat申请通过,需要联系vat注册机构,并根据他们的指示完成vat注册。注册过程可能需要提供一些个人信息和文件,例如身份证明和商业登记证等。
在上传vat之前,建议先咨询亚马逊德国站的客户服务部门,了解具体的上传步骤和要求。他们可能会提供有关vat上传的更多详细信息。
亚马逊英国站vat怎么申请
亚马逊欧洲站vat怎么申请
去年开始,VAT就一直是跨境电商圈的热议话题,特别是在英国站和德国站卖家相继被取消销售权后,圈子里人心惶惶,就怕一觉醒来账号就消失了!其实VAT发展至今,已不仅仅是税务问题,欧洲站卖家应将精力聚焦在账号布局上。
一.VAT解析
VAT是欧盟的一种税制156(ValueAddedTax)的简称6991,即消费增值税,为海关对货物3780、货运、保险和其他费用征收的税金。一般在对欧盟国家进行进出口贸易时需要缴纳三种税:进口税(可退还)+进口关税(无法退还)+增值税(VAT)。
在以往像eBay、Amazon这样的平台并不需要缴纳VAT增值税,因为都是以邮件小包形式发送物品,因此省略了VAT这样繁杂的流程。但从2017年开始,欧盟将亚马逊给告了,以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码,按时缴纳VAT增值税,否则作封号处理。
01VAT增值税的税率是多少?
欧洲七国的VAT税率一般为:英国:20%;法国:20%;意大利:22%;德国:19%;西班牙:21%;捷克共和国:21%;波兰:23%。
英国VAT增值税有三种:
20%的标准税率(适用于绝大多数商品和服务)
5%的低税率(比如家庭用电或者汽油等)
0%的税率(适用于极个别情况)
02误区扫盲:
有些卖家认为,在原有不高的利润基础上直接缴纳营业额的20%作为VAT过于高昂,从而认为进驻欧洲站最终无利可图。
其实,这是错误的看法。VAT并非由公司缴纳,而是由最终购买者缴纳。公司只是代为收缴,统一上交。
03VAT算法:
以英国为例,总的税金成本是按20%来征(按standrate来算),这个税分为两个部分来征,一部分是入关时海关征收的进口VAT,另一部分就是销售时向消费者征收的销售VAT。
·进口VAT=(申报货值+duty+freight)*20%
·销售VAT=售价/(1+20%)*20%(售价是含税的情况)
·实际应缴纳的税金=销售VAT-进口VAT
注:对中国的电商卖家来说,英国的VAT大体上分为两种税率,一种是flatrate(7.5%),一种是standrate(20%),对于这两种税率,小编这里为大家作一下说明:
Flatrate相当于国内的小规模纳税人,跟国内小规模纳税人一样也是有限制的,对于年销售额小于15万英镑的卖家可以申请flatrate,税率是7.5%,第一年有1%的折扣,所以第一年是6.5%。
Standrate就和我们国内的一般纳税人差不多,也有一定标准,对于年销售额超过15万英镑的卖家,申请注册VAT时要选择standrate,也就是20%的税率。
二.VAT注册
亚马逊欧洲站,英国是主站点,后台还有德、法、意、西四个国家的站点可以切换,对卖家来说,这几个站点又是相互关联的,如果其中一个站点被查出税务问题,其他国家的站点也有很大可能受到影响,一荣俱荣,一损俱损。欧洲五国VAT税号也各自独立,申请、申报的方式及账号评估、补税制度等也各不相同。
当然,并不是每个国家的VAT都需注册。你的商品要卖往哪个国家,就需要注册哪个国家的VAT,每个国家的VAT不可通用。
1.英国VAT
-申请需提供以下资料:
(1)中国大陆(或香港)个人申请英国VAT税号:
a.证明文件必须提供:公司营业执照(或个体户营业执照)。至少提供以下其中一项:身份证、护照至少提供以下任意两项(最好三项):户口本(本人页)、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。
b.基本商业信息:我们将在__销售__产品。(中英文皆可)
(2)英国公司申请英国VAT税号:
a.证明文件必须提供:公司证书(CompanyCertificate)至少提供以下其中一项:身份证、护照。至少提供以下任意两项(最好三项):户口本(本人页)、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。注:个人资料提供者必须是公司的董事,股东或者法定秘书。
b.基本商业信息
-申报是一季度一次。
2.德国VAT
-申请需提供以下资料:
(1)营业执照及德文翻译件
(2)公司章程及德文翻译件
(3)法人护照
(4)税务师的授权书
(5)申请税号签字表
(6)准备用于在德国经营的银行账户信息,特别需要注明的是,欧洲的银行账户的IBAN码,国内银行账户持有人姓名、银行账户、银行的BIC码。这部分信息是必须的。
(7)法人的基本信息:包括姓名、住址、联系电话、联系邮箱以及第一个经营年度的预计销售额
(8)亚马逊店铺信息打印页,并请说明是什么时候开店的。
(9)公司空白信纸
(10)如果在德国有海外仓,请提供仓储合同
-申报不仅要每月一次,最后还有一次年度申报,也就是说一年要申报十三次。
Tips:
a.德国VAT的格式:国家简码+9位数字,
Forexample:DE123456789
b.德国VAT申报表需要在每月10号完成,如果能做到现金提前支付,可以申请每月的申报延迟;年度申报需要在次年的5月31日前完成申报。
3.法国VAT
法国VAT申请、申报的规则大致和德国一样,但在此基础上,法国申请VAT税号还需要有当地公司银行作担保。而中国卖家很少会有这种海外资源,所以申报时会计师会以自己的名义担保,但卖家需要额外支付一万多人民币的费用,因为这样的担保对于担保人存在一定的风险——如果VAT税号所有人欠税不还,担保人将承担连带责任。
vat number是企业编码吗
不是企业编码,
企业识别编码就相当于企业的“身份证”号码,它是一个企业及其全部子母关系企业的唯一识别号码,并且是企业的终生对应号码。编码的位数在10位以上(包括校验位)。例如邓白氏公司的DUNS编码系统(DataUniversalNumberingSystem)便是一种成功的企业标识编码系统。该编码已被世界上50多个工业和贸易组织接受,成为一个国际标准的编码体系。DUNS编码在1989年被美国标推化组织(ANSI)接受,1991年校联合国接受,1993年被国际标澈化组织(ISO)接受,1995年被欧洲共同体接受。
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