欧盟税改问题faq

含税价

为什么要升级为含税价？

含税价是欧盟相关法规要求，以为让消费者能够轻松地评估和比较产品的价格进而保护消费者权益。

含税价

怎么在不同的国家去设置含税价？

含税价上线前，平台支持分国家设置售价功能；含税价上线后，平台会提供分国家设置含税价或者欧盟平均税率设置含税价的。具体含税价请等待7～8月再行同步细节

150欧以上相关

150欧以上的订单怎么缴税？最终按照什么金额为标准计税？

跨境150欧以上的订单，由商家和消费者协商缴税模式，按照商家申报货品金额计算税金。如果使用DDP模式，商家提前预缴税金给物流服务商，如果使用DDU模式，货物抵达目的国后会通知买家缴纳税金。

合并发货

一个消费者同时下多笔订单，不能合并发货，导致订单的收到货时间都不一样，如何解决？

缴税信息需要订单与物流单号应一一对应，税改后发货前台将限制合并发货。建议引导消费者合并下单。

合并发货

为什么商家自己合单不行，平台的合单不受影响？

两者不是相同概念，平台的合单计划是在消费者下单交易时产生的，本质上是一个订单；商家自发合单是消费者交易后的物流环节产生的，本质是两个订单。

合并发货

如果两个订单合并成一个包裹使用线下快递发货，会不会收2次VAT税费？

个人买家150欧以下的跨境订单平台将代收代缴销售VAT，税改后发货规则对于合并发货将进行限制，若由于违规产生的二次征税问题需要商家自行承担。

海外仓VAT相关

海外仓的库存已经是缴过关税和进口VAT的，为什么平台还要代扣代缴？是否重复缴税？商家如何退税？

根据欧盟增值税法规的要求，电子商务平台对于非欧盟公司卖家通过海外仓销售的所有商品有代收代缴增值税的义务。您在进口环节缴纳的增值税可以依法向税局申请退回，不会造成增值税上的重复征税。进口增值税退税可能需要使用的文件包括您的交易明细（速卖通销售信息可以在后台下载）、以您的税号进口的报关文件等，具体请向您的税务顾问咨询。您也可以进一步向您的税务顾问了解是否能够申请进口增值税递延的待遇，以优化进口增值税现金流。其他税费如关税仍由您自行承担合规责任。

海外仓VAT相关

如果商家VAT税号没能在7月1号出来，是否海外仓无法销售？

没有税号，AE前台关闭发货权限，其他官方仓发功能请与菜鸟海外仓小二联系。

海外仓VAT相关

第三方海外仓和官方仓一样处理吗？

是的，三方仓和官方仓一样要求，需要提交vat信息。

海外仓VAT相关

海外仓代收税金后，我们商家VAT季度申报时候，还需要交VAT税吗？

您仍需要向税局提交增值税申报表，但平台已经代扣代缴的增值税不需要再次交税，具体请咨询您的税务代理。

海外仓VAT相关

提交海外仓VAT，公司英文名与中文名不完全一致怎么办？

提供可证明两者是同一家公司的资料：

1，对外贸易经营者备案；

2，公证书；

3，商标证（商标包含VAT主体名称关键字）

海外仓VAT相关

关于海外仓退税，自有海外仓应该如何获取进口报关文件？

自有海外仓请自行联系发往海外的货物运输方了解。

海外仓VAT相关

欧盟海外仓订单不能使用跨境物流发货，跨境物流是指？

跨境物流一般是指从国内发货，即不允许海外仓订单改为国内发货。

IOSS

使用非官方物流每个客户订单号都要一一给物流商对接吗？还是可以系统同步税号？

非官方物流渠道没有IOSS号同步，个人买家跨境150欧以下的平台代收代缴VAT的订单，目前需要商家将1.
IOSS号码、2. 商品正确货值（折扣后）、3. 订单编号三个信息同步物流服务商，来保障包裹通关。

IOSS

IOSS号怎么获取，一个订单客户付了后都会在订单后面生产么？

7.1后可在商家后台【交易】-【税务管理】查看IOSS号，或者【交易】-【订单】-【导出订单】中查看。

IOSS

什么情况下需要提供ioss码（如商业快递也要提供吗？）怎么提供？

个人买家跨境150欧以下的平台代收代缴VAT的订单，使用非菜鸟官方线路均需要商家将平台IOSS号码提供给物流服务商。

拆单发货

7月1号之后，150欧元以下，超过两千克拆包发，用官方的线路，是否会再次收税？

150欧以下已税包裹使用官方线路，菜鸟会做已税信息的同步，不会二次征税。

拆单发货

如果一个订单有3件，总额超过150欧，拆分发货如何收税？

150欧以上平台不允许拆包发货，具体情况可咨询您的物流服务商。

平台代收代缴相关

平台代缴的税费是根据买家下单的支付金额来收吗？税金计算含邮费吗？

150欧门槛指的是优惠后的商品价格，不含运费。增值税计算：销售VAT=（优惠后的商品价格+运费）*买家所在国的VAT税率。
例1：优惠后商品价格145欧，运费10欧，此时买家还是要在结算页面缴纳VAT，VAT=（145+10）*税率；
例2：优惠后商品价格151欧，运费0欧，买家结算页面支付VAT=0---平台不进行代收代缴，商家或买家需要缴纳税金。

平台代收代缴相关

消费者是否缴税商家端能看到吗？

商家可以查看订单包裹是否是已税状态，交易明细也可以看到税金。

平台代收代缴相关

税金记录如何查询？

7.1后商家后台可以申报报表。

其他

订单调价后税怎么收，是否可以调价成功

支持调价，税金则按照调价后更新和缴纳。

其他

补发货/售后的产品发货也要再一次缴纳增值税吗？

补发货和售后商品发货可能会在海关被征税，具体请咨询您的物流服务商。

税改纠纷

如果买家自己不去支付关税导致的拒付或纠纷单退款，怎么办？

如果包裹在进口时产生税费（增值税、关税等）而买家拒绝支付，相应的处理与税改前一致。包裹退回请与您的服务商沟通。对于跨境150欧以下平台已经征税的包裹，如您使用的是非官方线路，请确保平台IOSS税号在进口申报时妥善填写，以避免因此产生买家拒付税金的情况。

物流线路

同一个商品多件才达到150欧的订单，物流方式也不能用无忧标准发货吗？

非海外仓订单且大于150欧，可以使用无忧标准，但仅支持DDU，即消费者交税模式。

物流线路

150欧以下的跨境包裹，菜鸟物流支持DDP的吗？.

个人买家跨境150欧以下的平台代收代缴VAT的订单，买家无需在清关时缴纳税金。

持有VAT买家相关

批发商客户，超过150欧元的商品现在也是含税价，怎么办？

批发商买家可提交VAT信息，任何场景平台不代收代缴，由买家自行合规，商家可与买家协商定价。

法国场景

法国超过150欧的线上物流方式就不能发货了是吗？

仅支持海外仓发货给法国消费者或者跨境发货给持有法国或欧盟VAT税号的买家。

清关

跨境发150欧以下的订单平台代收代缴后，买家是不是收货还要再付一个关税？

150欧以下无需支付关税。

清关

欧盟必须使用无忧物流吗？不然海关怎么知道你这票交过税了？

官方物流会做已税信息同步（无忧物流属于官方线路之一），非官方物流目前需要商家将1.
IOSS号码、2. 商品正确货值（折扣后）、3. 订单编号三个信息同步物流服务商，来保障包裹通关。

商家佣金

跨境服务费（平台佣金）会受税改影响吗？

税金由平台代收代缴，不会从商家账户扣除，商家佣金计算基于放款金额，商家无影响。

税则

相关国家的VAT税率可以在哪里查询嘛？

请参考欧盟官网链接

税则

VAT和关税有什么区别？要同时缴纳？

关税：海关对通过其关境的进出口货物课征的一种税收。
增值税（VAT）：货物流转过程中，税务局所征收的附加税。
150欧以下，仅需要缴纳VAT；150欧以上，需要缴纳VAT和关税。

过渡期商品

2021年7月1日前下单但在7月1日或之后从欧盟以外进口到欧盟的商品（“过渡期商品”），在欧盟进口时会发生什么？

根据欧盟新电商增值税法规要求，自2021年7月1日起原有的22欧元低值货物增值税免税起征点取消，所有跨境商品在进口时将要缴纳进口增值税。过渡期商品需由卖家如实申报订单金额，在进口时物流商可能向消费者收取增值税及清关手续费。各国海关对于过渡期商品将如何处理仍有待进一步明确。
2021年7月1日及之后在速卖通上销售给欧盟消费者的150欧以内跨境商品将可以使用速卖通的平台IOSS税号快速进口清关。请务必遵守速卖通商户服务协议以及关于IOSS使用的平台规则，确保已税包裹在进口申报时显示速卖通IOSS税号，避免进口时消费者被二次征收增值税或产生清关手续费。具体请留意【公告/后台IOSS页面】。