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买单骗税2276万!深圳三家大卖被查

413
2026-10-06 12:03
2026-10-06 12:03
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近日,深圳税局通报的一起典型骗取出口退税案件,再次给跨境电商从业者敲响警钟。


经国家税务总局深圳市税务局第三稽查局查实,深圳3家贸易企业,在无真实货物交易的情况下,通过 “买单配票” 全套操作,累计骗取出口退税2276.97万元;
公告显示,最终追缴税款加一倍罚款合计超4550万元,停止办理出口退税三年,6名涉案人员已被检察机关提起公诉。
很多卖家看到这类新闻的第一反应是:“我正经卖货,这事跟我没关系。”但看完整个作案逻辑你会发现,不少日常操作,也包含风险。

四年造假,人财两空

经查,2020年至2024年四年间,深圳市金丝*贸易有限公司等3户企业,在完全没有真实货物交易的前提下,通过一系列违法操作骗取出口退税;
手段包括冒用他人出口报关信息、接受虚开增值税专用发票、虚假外汇结汇等手段,虚构完整的出口业务链条。
这套操作在外贸圈流传多年,逻辑其实很简单:缺哪一环,就补哪一环,全程没有真实业务支撑。
# 第一步是买单借单,冒用出口资质。
涉案的3家企业自身没有实际货物出口,直接购买并套用真实货主的出口报关信息,将他人的出口业绩挂靠到自己公司名下,凭空伪造出口事实,获取退税所需的核心报关凭证。
据税局表示,找到真实货主后,对方明确表示和这3家公司没有任何接触和联系。
这也是很多跨境从业者日常操作中遇到的风险,很多中小卖家没有进出口权,图省事选择买单报关,以为只是借用出口资质,报关信息极其容易被不法分子用于匹配虚开发票。
# 第二步是虚开配票,拼凑货流链条。
涉案企业从同一地区的上游企业,大量购进棉签、湿巾等标准化低货值产品的增值税专用发票,刻意让发票品名、数量与报关单信息一一对应,在纸面上补齐“采购—出口”的货物流转链条。
# 第三步是虚假结汇,完成资金闭环。
涉案企业的外汇资金全部来源于香港账户,与申报的出口目的国毫无关联,本质是通过支付手续费购买外汇,伪装成境外客户回款;
这笔资金作为“货款”支付给上游开票方后,经过多个个人账户层层拆分、反复套转,最终回流到涉案企业关联人员的个人账户,形成完整的资金闭环。
一笔不存在的出口贸易就这样一步步被拼了出来。

图源:深圳税局

从异常预警到税警联合收网

这起案件的查处,始于相关部门移交的违规出口报关线索。
税务部门接到线索后,立即结合企业注册信息、经营范围、上游开票方、报关渠道等多维度数据进行筛查,很快发现3户企业存在多处高度重合的异常特征。
这些企业注册在同一片区,共用同一家代理报关行,上游开票供应商高度重叠,甚至部分员工信息存在交叉;
更反常的是,3家企业在2024年1月同一时间集体停止出口申报。
多项异常指标叠加触发风控预警,税务部门随即对企业正式立案检查。
依法调取涉案资金链条涉及的上百个银行账户,通过资金流水溯源,清晰还原了“货款”支付后层层流转、最终回流关联人员账户的完整路径,坐实了虚开发票和虚假交易的核心证据。
掌握关键证据后,税务部门联合公安部门开展多地同步收网行动,现场查获手机、电脑以及伪造的境外公司印章等涉案物资。
在完整的证据链面前,涉案人员对买单配票、虚假结汇、骗取出口退税的违法事实供认不讳。
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出海应长线经营

事实上,类似骗税案件并非个例。总有一些不法企业借助控制多家外贸公司,通过虚构业务营造所谓的“真实出口”,最终目的就是骗取退税。
此前,深圳一家经营18年的老牌货代公司,就因偷逃数十万税款被有关部门罚款,企业负责人遭限制高消费后已直接失联。
需要明确的是,出口退税是国家为鼓励外贸给予的政策红利,绝不能靠欺骗手段获取,依法纳税、合规经营,才是企业的立足之本。
在传统电商平台规则多变,合规风险和成本越来越高的情况下,越来越多卖家在红海里挣扎,寻求销量和利润高增长的多平台布局,越来越成为卖家的共识。

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