紧急！美国公司 BOI 申报重启，申报倒计时已开启！逾期后果严重！（附详细时间表 + 申报秘籍）

BOI申报，即受益所有权信息申报，是美国反洗钱（AML）和反恐怖融资（CTE）法规的重要组成部分。这一申报要求在美国境内的金融机构以及与美国有金融往来的非金融机构，识别和报告其账户或业务关系中的实际受益人信息。

以下是根据最新规定整理的申报时间要求：

此外，如果发现申报信息有误，应在发现错误的30天内进行修正申报；若公司或受益所有人的信息发生变更（如地址、人员变动、证件过期等），则需在变更发生后的30天内进行更新申报。

BOI申报需要提供以下资料：

• 美国公司注册证书；

• 在美公司地址（经营地址或注册地址）；

• 美国EIN税号；

• 受益人信息：拥有公司25%以上股份的所有股东个人的姓名、出生日期、现个人地址（无需地址证明）、美国个人SSN税号（如有）、股东护照复印件或拍照。

1.识别受益所有人：企业需要确定满足BOI定义的受益所有人，通常包括直接或间接拥有25%及以上股权或表决权的个人。对于股权结构复杂的公司，可能需要进行深入的股权穿透分析，以准确找出实际受益人。比如，若公司的股东为另一家公司，那么需要继续追溯该股东公司的股权结构，直至找到最终的自然人受益人。

2.收集信息：企业需要为每个受益所有人收集姓名、出生日期、住址、国籍等信息，同时还需要提供可接受的身份证明文件，例如护照或美国驾照的识别信息。这些信息的收集要确保准确无误，避免因信息错误导致申报问题。

3.填写BOI申报表：企业需要使用FinCEN登记表格填写受益所有权信息，在填写过程中，要仔细核对各项信息，确保与所收集的信息一致，并且符合申报要求。

4.提交申报：完成表格后，企业需通过FinCEN的网上申报系统提交BOI信息。在提交前，再次检查所有信息的完整性和准确性，确保申报顺利进行。

5.保存记录：企业需保留BOI申报相关记录，以便日后核查。这些记录应妥善保存，包括申报的表格、收集的受益所有人信息、提交的证明文件等，保存期限应符合相关法规要求。

需要注意的是，整个申报过程中，信息必须真实准确，任何故意提供虚假或欺诈性信息的行为都可能导致严重的法律后果。同时，企业应合理安排时间，按照规定的申报时间节点完成申报，避免因逾期申报而遭受罚款和其他处罚。

逾期未申报BOI将会给企业带来严重的后果。一旦逾期，企业将面临每日500美元的民事罚款，而且没有上限。这意味着逾期时间越长，罚款金额将越高。比如，一家公司逾期20天未申报，将面临10000美元的罚款。

此外，如果被认定为故意不申报，相关责任人还可能面临刑事指控，包括最高10000美元的刑事罚款以及最高两年的监禁。这不仅会对企业的财务状况造成沉重打击，还可能导致企业声誉受损，影响企业的正常运营和发展。

值得注意的是，这些处罚不仅针对公司，也可能追究到导致BOI未申报的个人或公司高层管理人员。因此，企业务必高度重视BOI申报工作，确保按时、准确地完成申报，避免因疏忽而遭受不必要的损失。