税务合规

您是否已收到亚马逊关于西班牙欧盟增值税（ROI）合规的官方通知？这不是普通提醒，而是强制性合规要求。若未能在平台规定的截止日期前完成，您的业务将面临以下直接风险：1.泛欧计划（Pan-EU）资格可能被暂停；2.无法继续使用西班牙境内的亚马逊运营中心（FBA）；3.欧盟跨境B2B交易将受到限制，无法自动开具免税发票。一关注上传税号截止时间本次亚马逊合规要求的核心，是上传西班牙欧盟增值税号，而非仅用于西班牙本土的税号。这是两个不同的税务标识，上传错误将导致合规失败。/ 本土的税号与欧盟增值税号的区别 /👇另外，每个人的税号上传截止日都不同。

税务报急，汇率猛跌，旺季很难

一张来自税务局的问卷，正在跨境电商圈悄然流传，成为悬在许多企业头上的达摩克利斯之剑。“是否确认为本公司的收入？”“是否赛维模式？”“请填报实际控制母公司社会信用代码”...这些直指核心的问题，就出现在近期税务部门向跨境电商企业发放的调查问卷中。随着2025年《互联网平台企业涉税信息报送规定》正式实施，跨境电商的税务合规正在经历一场深刻变革。一位刚刚收到问卷的广州卖家感叹：“每个问题都像一场考试，答错了可能就意味着补税、罚款，甚至影响公司生存。”1问卷背后，税务部门在关注什么？这份看似普通的调查问卷，实际上精准触及了跨境电商行业长期存在的运营架构核心。

临近岁末年初，工资结算相关话题总是备受关注。眼下，跨境从业者们在精准部署最后冲刺年度任务的同时，正陆续开展年终复盘工作，并为制定明年的业绩目标做准备。但与往年曾充斥旺季爆单、提成可观的喜讯不同，今年不少运营都在吐槽着同一个话题：旺季提成不太乐观。众所周知，跨境电商运营的工资结算通常都与销售业绩直接挂钩，提成制度主要分为三种：按销售额、按回款额或按利润（包括毛利和净利）计算。其中，按利润（尤其是净利润）发放是当前跨境行业主流的提成模式，其本是旨在通过绑定企业与运营的利益共同体，以更好地协调双方利益，但在2025年的旺季，这种制度对于运营们的弊端尤为明显。

拜今年通过大又美法之赐，联邦政府退税额明年可望大幅增加。据金融服务业者分析，全美纳税人平均每人可多获得约1000元退税，金额将创历年新高。依国税局(IRS)数据推估，加码1000元后，每位纳税人平均退税额可望达到约4151元。报税民众将于2026年初提交2025年度的个人所得税申报表，多数人可在提交报税表格之后21天内收到退税款。Piper Sandler的分析与其他预测相符。多数预测认为，川普总统7月签署的「大又美」税收和支出法，新年度退税额将大幅增加。该法颁布一系列新的税收优惠政策，并溯及2025年，其中包括取消对部分加班费和小费收入课税、并且将州税和地方税(SALT)抵扣上限从1万元提高到4万元。

AMZ123获悉，印尼财政部于11月27日发布了2026年的税收目标，设定为2357.7万亿印尼盾。财政部长普尔巴亚·尤迪·萨德瓦指出，未来将不新增税种，主要目标是提升税收合规性并扩大数字税基，特别是针对本土电商平台商家，如Shopee和Tokopedia。税务合规专家组负责人Yon Arsal强调，将通过改善行政合规性及Coretax系统的应用来实现该税收目标，同时不会提高税率或者引入新的税收。政府将继续为中小微企业提供税收优惠，年营业额不超过50亿印尼盾的企业免征所得税，而营业额在50亿至480亿印尼盾之间的企业将享有0.5%的最终所得税率（该政策有效期至2029年）。

跨境电商行业迎来新一轮政策利好！近日，深圳正式启动“无票免征”试点，成为继广州、杭州之后又一加入该试点的跨境重镇。据悉，深圳多家物流企业已陆续邀请卖家参与登记测试，标志着跨境电商税务合规化进程迈出关键一步。图源：unplash此前，由于部分中小卖家无法取得合规进项发票，难以完成增值税退税，需以“买单出口”等不合规方式完成报关。而“无票免征”试点的推进，旨在打通合规路径，让无票货物也能合规出口、免征增值税，为卖家减轻税负、降低运营成本。那么，深圳试点的具体流程是怎样的？参与卖家需满足“深圳注册主体”这一条件，物流企业将以跨境电商出口海外仓（9810）模式代理报关。

一、政策背景：9610 出口迎来 “无票免征” 利好近日，跨境电商行业迎来税务合规重磅利好——广州、杭州两地相继启动 9610 出口货物增值税 “无票免征” 试点项目。该项目由 速卖通联合两地税务部门共同推进，目标是：在 9610 模式下（跨境电商 B2C 直购出口），解决卖家“无票出口”的税务合规难题，降低合规成本。二、什么是 “无票免征”？简单理解：通过 9610 模式出口的货物，企业在符合条件的前提下，无需提供进项发票，也可以享受增值税免征政策。以往流程中，企业要享受增值税免税/退税，往往需要提供合规的增值税专用发票、完备的票据链。

AMZ123获悉，近日，意大利检方对一宗涉及中国商品在意大利境内逃避关税和销售税的案件展开突击行动。警方在贝尔加莫省的亚马逊物流中心和米兰总部实施搜查，并临时扣押约 5,000 件商品。检方表示，涉案规模可能远大于目前查获数量，后续调查还将扩展至欧盟其他国家。此次行动由米兰检方与蒙扎财政警察联合执行，重点调查一条疑似绕开海关监管、将中国货物输往意大利市场的渠道。11 月 24 日，执法人员在贝尔加莫省 Cividate al Piano 的亚马逊物流中心查获玩具、手机壳、空气炸锅及文具等商品，并在亚马逊米兰总部查封信息技术设备，确认了一名负责货物流转的管理人员身份。该案件与此前一项约12亿欧元潜在税收损失案有关。

站在行业洗牌的十字路口，2025年的黑五呈现出一幅矛盾的图景：一边是“正值火热”的跨境电商平台集体互卷更低价、拉长活动周期的流量争夺战，另一边则是“体感寒冬”的跨境卖家圈里普遍弥漫着“旺季不旺、利润见底”的焦虑。如今黑五尚未过半，部分卖家又被一场突如其来的强制降价新规推至两难境地。AMZ123获悉，11月21日起，多个卖家反映，亚马逊黑五Prime专享折扣出现了大面积报错：大批报名参与Prime专享折扣的链接前台黑五标签直接消失，参考价集体报错。“黑五大批量价格报错，是系统bug了吗？”“中途报错太坏了，没有解决方案，连申诉的流程都没有。”“链接被抓取了最低价，价格要再给5%的优惠，不然没法恢复。

AMZ123获悉，11月24日，亚马逊向美国站的卖家发布了税务合规警告，要求所有非美国纳税人在12月31日前更新税务信息，否则将面临店铺销售权限被暂停的风险。这一税务更新是根据美国税务局（IRS）的规定，要求平台对非美国纳税人的收入进行报告。此外，2025年的申报门槛已从去年的5000美元降至2500美元。中国卖家需填写W-8表格，主要涉及确认非美国纳税人身份、填写公司英文名称以及选择所属国家/地区等步骤。亚马逊强调，未能及时更新的卖家账户将会被暂停，商品也将被下架，特别是在黑五大促期间，卖家需要格外关注合规操作。

跨境一站式服务！亚马逊轻松开店，资金无忧，下单立减!

近期，深圳、广州、上海的亚马逊卖家正经历第三轮税务通知潮。部分卖家已收到税务局正式下发的《税务事项通知书》，要求在5日内配合完成税收风险核查并提交相关资料。这标志着税务部门对跨境电商行业的监管力度持续加码，合规已成为卖家的生存底线。核心矛盾：数据口径差异导致对账难题许多卖家反映，亚马逊后台显示的收入与税务端数据存在显著差异，主要体现在信用税额、促销折扣、退款未被扣除，甚至部分站点直接推送“含税销售额”。根本原因在于数据统计口径不同：亚马逊向税务机关报送的是“毛收入”（Gross Sales），而卖家后台看到的是“净收入”（Net Income）。这种差异与国内“净额申报”制度不兼容，导致数据偏差巨大。

AMZ123获悉，近日据俄罗斯媒体报道，俄罗斯政府计划自2027年起对跨境小包裹加征增值税，逐步取消目前针对价值低于200欧元、重量低于31公斤小包裹的进口免税政策。根据已公布的调整路径，俄罗斯将从2026年开始逐步降低跨境包裹免税额：先由现行的200欧元降至100欧元，2027年进一步降至50欧元，并预计于2030年全面取消免税门槛。电商平台将在此过程中承担“税务代理人”角色，在交易时直接从境外卖家销售额中代扣相应税款，并统一上缴至俄罗斯税务机构。该政策出台背后，也反映出本土卖家长期对中国跨境卖家利用“拼柜入境、拆分登记”模式规避税收的不满。

AMZ123获悉，泰国财政部长Ekniti Nitithanprapas公开表示，泰国拟2028年起将现行7%的增值税税率提升至8.5%，并预计在2030年进一步恢复至10%的标准税率。Ekniti强调，增税计划不会在当前经济低迷时期推行，未来几年税率将维持不变。政府将在经济形势出现明确好转后，再考虑实施相关调整。据悉，泰国自1999年将增值税税率从10%下调至7%后，该税率已延续超过二十五年。